Taxes

В заявлении в налоговую укажите статьи 143, 146, 209, 210 Налогового кодекса РФ о налогообложении доходов от сдачи имущества в аренду. Также можно сослаться на статью 116 НК РФ об ответственности за ведение деятельности без постановки на учет и статью 122 НК РФ о неуплате налогов.

Приложите доказательства систематической сдачи помещений: объявления, фотографии, свидетельские показания.

Да просто напишите - "занимается незаконным предпринимательством и не платит налоги" - а они уже сами разберутся - какие там статьи.

В заявлении в налоговую службу можно сослаться на следующие положения российского законодательства:

Статья 14 Налогового кодекса РФ — налогообложение доходов физических лиц.

Статья 171 Уголовного кодекса РФ — незаконное предпринимательство.

Статья 198 Уголовного кодекса РФ — уклонение физического лица от уплаты налогов.

Указывайте конкретные обстоятельства и признаки правонарушения, например, систематический характер сдачи жилых помещений, извлечение прибыли и отсутствие официальной регистрации предпринимательской деятельности.

При служебной проверке по факту неподачи декларации о доходах сотрудника ФСБ проверяются причины несоблюдения обязанности по представлению сведений о доходах, расходах, имуществе и обязательствах имущественного характера.

Согласно Федеральному закону от 3 декабря 2012 года № 230-ФЗ о контроле за соответствием расходов лиц, замещающих государственные должности, проверке подлежат также сами доходы, расходы и имущество при наличии оснований для контроля достоверности и полноты представленных ранее сведений.

Ничего не проверяется, сразу увольнение

причины несоблюдения обязанности по представлению сведений о доходах, расходах, имуществе и обязательствах имущественного характера. будут исследованы

Нет, достаточно делать чеки в моем налоге.

Добрый день! Такую отчетность налоговая не проверяет, но может проверить, теоретически. Вы же на каждом чеке пишете " договор такой -то". Проще и надежнее заключить договор, тем более, в некоторых случаях его и акты о выполненных работах предъявлять приходится - например, юристу при взыскании судебных расходов Заказчика.

Самозанятому не обязательно заключать договор на оказание услуг с каждым физическим или юридическим лицом, но это рекомендуется для защиты прав обеих сторон и снижения рисков при налоговых проверках.

Здравствуйте.

С юридическими лицами со всеми, с физическими при сумме больше 10 тысяч рублей.

С уважением

Зависит от того какие услуги вы предоставляете .Например юристу - нужно.В Договоре указываются условия и это помогает оказании услуг .Отчетность не проверяется ,если вы показываете настоящий доход.

Нужно самозанятому с каждый физическим и юридическим лицом заключать договор на оказание услуг

Договор заключать не обязательно по закону, но рекомендуется для подтверждения условий сотрудничества. Самозанятый обязан выдавать чек через приложение после получения оплаты согласно статье 14 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ.

Налоговая проверяет выдачу чеков и уплату налога на профессиональный доход. Договоры напрямую налоговой не предоставляются, но могут запрашиваться при проверках для подтверждения характера деятельности.

Здравствуйте.

Самозанятый обязан формировать чеки при получении платы за работу или услуги в приложении "Мой налог" как физлицам, так и юрлицам.

Договор можете составлять по желанию, но не обязательно!

С уважением!

НДС не облагается на основании подпункта 26 пункта 2 статьи 149 НК РФ как передача исключительных прав на изобретения, полезные модели, промышленные образцы, секреты производства (ноу-хау).

Налог на доход иностранной организации взимается по ставке 20 процентов согласно пункту 1 статьи 284 и пункту 1 статьи 310 НК РФ. Налог исчисляется от суммы дохода без уменьшения на расходы и удерживается российской организацией при выплате.

НДС не облагается по подпункту 26 пункта 2 статьи 149 НК РФ - реализация исключительных прав и прав использования на ноу-хау освобождена от налогообложения.

Доход облагается налогом на прибыль по ставке 20 процентов согласно пункту 1 статьи 284 НК РФ. Налоговая база определяется по статье 274 НК РФ как доходы минус расходы.

1. Главный бухгалтер контрагента из России должен вести расчёт суммы налога, а не штатный юрист предприятия (если вы - тот самый штатный юрист этого предприятия).

2. Не существует такой должностной обязанности у юрисконсульта, как расчёты сумм налогов (если вы - бухгалтер этого предприятия).

3. Это вопрос не к юристам, расчёту суммы налога учат на курсах бухгалтеров и на бухгалтерских факультетах (если вы - учредитель/директор этого предприятия).

4. В ковидном году 2020-м, Федеральным законом N 265-ФЗ были внесены дополнения в статью 149 Налогового кодекса Российской Федерации - появился новый подпункт 26.1 в пункте 2 этой статьи, который дополнил перечень операций, не подлежащих налогообложению НДС по лицензионным договорам.

5.Однако, вы говорите о сублицензионном договоре и надлежит выяснить деловую цель такой передачи ноу-хау (а не является ли ваш договор смешанным, что влечет иные налоговые последствия). А для этого ваш договор нужно изучить. Внимательно изучить.

6. А у меня теперь лично к вам вопрос.

Скажите, а вы действительно, искренне убеждены, что консультации по налоговому праву и налоговому учёту, осложненному иностранным элементом, должны быть:

А) именно бесплатными;

Б) допустимы без изучения вашей сделки ?

Срок не пропущен. По статье 48 НК РФ налоговый орган вправе обратиться в суд с заявлением о взыскании в течение шести месяцев после истечения срока исполнения требования об уплате налога. Срок исполнения требования истекал в середине марта 2024 года, следовательно, шестимесячный срок для обращения в суд истекал в середине сентября 2024 года. Обращение в суд в июле 2024 года произведено своевременно.

Зачем это определять, если можно просто подать заявление мировому судье об отмене судебного приказа с ходатайством о восстановлении срока на подачу этого заявления? В итоге судебный приказ все равно отменят скорее всего, даже если налоговая не пропустила никакие сроки.

Сейчас налоговая может списать долги напрямую со счета.

Добрый день!

В приказном судопроизводстве сроки исковой давности не применяются👆

Отменяйте судебный приказ👆

Вы подайте (либо направьте почтой России заказным письмом) в суд, вынесший судебный приказ, заявление об отмене судебного приказа с восстановлением пропущенного срока(при необходимости) на его подачу (КАС РФ).

Затем уже можете на официальном сайте мирового суда через вкладку "Обращение граждан" направить сканы документов, включая квитанцию об отправке заявления по почте России.

Почитайте мою публикацию небольшую про порядок отмены судебного приказа:

https://www.9111.ru/questions/77777777722363074/

Суд вынесет определение об отмене судебного приказа, а пристав потом прекратит исполнительное производство (если оно имеется), предварительно сняв все аресты и запреты распоряжением имуществом.

Если взыскатель предъявил этот судебный приказ к исполнению, то надо сделать следующее. Если у пристава находится на исполнении, то подавайте приставу заявление о прекращении исполнительного производства, приложив оригинал определения суда об отмене судебного приказа.

Если же в банке находиться судебный приказ, то подавайте в банк заявление о прекращении взыскания, также приложив оригинал определения суда.

Здрасьте вам. а кто вас заставляет жить в вагончике? живите в квартире. нет никаких вычетов.

Сдача жилья в аренду – хороший способ получать стабильный дополнительный доход. Чтобы ваши отношения с жильцами были законными и прозрачными, одного договора недостаточно. Собственник обязан уплачивать налоги с доходов от сдачи имущества в аренду.

Оптимальное решение – применение специального налогового режима: налога на профессиональный доход (НПД). Для самозанятых граждан ставка налога при сдаче жилья физическому лицу составляет 4%, юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю – 6%, вместо обычной ставки НДФЛ – 13%. Годовой лимит дохода – 2,4 млн рублей.

Нет

Налоговые вычеты самозанятым не предоставляются согласно статье 15 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ. Самозанятые не могут применять вычеты по НДФЛ, предусмотренные статьями 218-221 НК РФ.

Справка о проживании в вагончике не даст права на вычеты. Налог на профессиональный доход уплачивается по ставкам 4 или 6 процентов с учетом встроенного вычета, который уже применяется автоматически.

К сожалению, нет никаких вычетов.

Здравствуйте.

Аутсорсинговая компания не может оплачивать налоги и подавать отчёты за самозанятого, так как это противоречит законодательству.

Самозанятые сами платят налог на профессиональный доход (НПД) и не обязаны сдавать отчётность или вести бухгалтерию. Все необходимые документы формируются в приложении «Мой налог».

Однако есть риск, что налоговая найдёт нарушения в сотрудничестве с самозанятым и оштрафует организацию, а также доначислит налоги и взносы. Это может произойти, например, если договор гражданско-правового характера (ГПХ) с самозанятым составлен плохо и содержит в себе признаки трудовых отношений.

Чтобы избежать претензий от налоговой, аутсорсинговой компании важно грамотно организовать сотрудничество с самозанятым, правильно оформить договор ГПХ. В нём нужно указать сроки выполнения работы, перечень услуг или работ, порядок оплаты, обязанности по формированию чека в приложении «Мой налог» и другие пункты.

Никто, кроме самого самозанятого, не может платить налог и выбивать чеки. Эти функции у вас в личном приложении на вашем личном телефоне. Вход защищен паролем и логином.

Смените заказчика, т.к. вас они вводят в заблуждение и это настораживает.

Ни единый из юристов не ответил, какая именно норма права запрещает самозанятому заключить договор ГПХ по деятельности, не охватываемой рамками сферы самозанятости ?

В ответах юристов прослеживалась здравая идея о том, что статус плательщика НПД может быть утрачен в итоге (риск), но это отменительные и пресекательные рамки спецрежима, а не запрещающий фактор для заключения сделки ГПХ.

А ведь вопрошающий спрашивает совсем об ином!

Правильный ответ на вопрос вопрошающего:

1. Законность, как правило, определяется вступившим в законную силу судебным актом, а не личным "мнением" рандомного фрилансера с сайта бесплатников.

2. Пока такого документа нет, понятие 《законности》весьма субъективно.

3. Сама по себе утрата статуса самозанятого, не влечет автоматической незаконности последующих сделок ГПХ и трудовых договоров.

4. Не существует такого автоматического основания оспоримости/ничтожности трудового договора/сделки ГПХ, как наличие предшествующего (действующего) статуса лица в качестве плательщика НПД.

5. Для более полного ответа нужно вдумчиво вас выслушать по телефону и изучит ваши и их документы.

6. Основная ошибка моих коллег в том, что они экстраполировали нормы публичного правопорядка на принцип свободы договора ГПХ в праве частном и заочно "лишили" вас права на представительство в налоговых правоотношениях.

7. Могут ли доверенность налоговики запросить? При наличии оснований - могут.

8. Нужна ли доверенность налогоплательщика налоговому агенту в ординарной обстановке ? Нет, не нужна. Сдать 6-НДФЛ и РСВ можно и без доверенности.

9. Утрата статуса плательщика НПД влечет публично-правовые налоговые последствия и не умаляет прав в частно-правовой сфере, не лишает конституционных прав на труд в рамках ТК РФ.

10. Возможны ли налоговые риски для заказчика? Это отдельная большая тема.

Самозанятые сами платят налог на профессиональный доход (НПД) и не обязаны сдавать отчётность или вести бухгалтерию.

Самозанятый платит налоги за свои доходы сам.

Фирма за вас будет платить, если вы там оформлены по договору ГПХ или трудовому.

В случае самозанятости вы должны сами платить.

Согласно статье 391 НК РФ, предпенсионеры освобождаются от налога на имущество. Статус предпенсионера присваивается за пять лет до назначения пенсии по старости.

При досрочном выходе на пенсию по уходу за ребенком-инвалидом статус предпенсионера должен определяться СФР. Необходимо получить письменное подтверждение периода предпенсионного возраста от СФР.

На основании статьи 78 НК РФ можно вернуть излишне уплаченный налог за три года, подав заявление в налоговую с документами, подтверждающими статус предпенсионера.

Здравствуйте!

Информация на официальном сайте СФР

https://sfr.gov.ru/branches/tomsk/news~2019/05/07/181434

Для женщин, родивших двух и более детей предпенсионный возраст наступит в 45 лет, для многодетных матерей, родителей инвалидов с детства – в 45 и 50 лет соответственно женщины и мужчины.

СФР Вам ответит, что нужно было обращаться в ФНС, а ФНС ответит, что нужно заявительныйхаратер было соблюдать.

Ответф СФР И ФНС объедините и обратитесь в прокуратуру с просьбой подать иск в защиту прав матери ребёнка-инвалида.

Если откажут прокуроры, то сами подайте по ГПК РФ, признать право на выплаты и за последние 3 года взыскать.

Также можете ущерб потом взыскать по ст.1069 ГК РФ

Ответственность за вред, причиненный государственными органами, органами местного самоуправления, а также их должностными лицами

Здравствуйте! Да, в описанной ситуации женщина имеет полное право на возврат излишне уплаченного налога на имущество (квартиру) за период, когда она обладала статусом предпенсионера, но не воспользовалась льготой.

Не факт что примет. придётся проводить независимую экспертизу по стоимости автомобиля.

По декларации за 2022 год налоговый орган вправе взыскать НДФЛ, пени и штрафы до истечения трех лет со дня, когда возникла обязанность уплатить налог (статья 113, пункт 1 статьи 48 Налогового кодекса РФ). Для НДФЛ за 2022 год срок истекает 15 июля 2026 года.

Исключения: если налогоплательщик уклонялся от получения требования или умышленно скрывал доходы, налоговая может обратиться в суд позже установленного срока при наличии доказательств препятствования взысканию.

Срок у них плчти безграничен, хотя КС РФ высказался. Хотя суды могут продолжить срок восстанавливать , но у Вам срок не прошел

Лицо не может быть привлечено к ответственности за совершение налогового правонарушения, если со дня его совершения либо со следующего дня после окончания налогового (расчетного) периода, в течение которого было совершено это правонарушение, и до момента вынесения решения о привлечении к ответственности истекли три года (срок давности), ст 113 НК РФ.

Здравствуйте.

Три года — срок давности привлечения к ответственности за налоговые правонарушения, в том числе за неуплату НДФЛ, установленный статьёй 113 НК РФ.

При неуплате налога отсчёт срока давности начинается со следующего дня после окончания налогового периода, в котором было совершено правонарушение. Например, если НДФЛ нужно было уплатить до 15 июля, то исчисление срока давности начнётся с 1 января следующего года, так как налоговый период кончается 31 декабря.

Согласно статье 167 НК РФ моментом определения налоговой базы по НДС является наиболее ранняя из дат: день отгрузки или день оплаты. Счет-фактура выставляется в течение пяти дней после отгрузки или получения предоплаты (статья 168 НК РФ).

Ставка НДС применяется та, которая действует на момент определения налоговой базы, а не на дату выставления счета-фактуры. Условие договора противоречит налоговому законодательству и не может изменять порядок исчисления НДС.

Согласно Налоговому кодексу РФ, НДС начисляется в зависимости от момента определения налоговой базы. Для авансов (предоплат) этот момент наступает в день их получения (пп. 2 п. 1 ст. 167 НК РФ), а для отгрузки товаров (работ, услуг) — в день передачи товара или выполнения работ (п. 1 ст. 167 НК РФ). Ставка НДС применяется та, которая действует на момент возникновения соответствующего момента определения налоговой базы.

Обратитесь в налоговую

Обратитесь на сайт ФНС или позвоните

Случаи освобождения от имущественного налога указаны в ст 407 НК РФ.

Уважаемая Елена.

Бумажные квитанции не всегда рассылают. Проверьте начисления на Госуслугах или в личном кабинете налогоплательщика. Если их нет, придётся обратиться в налоговую инспекцию.

Вы обязаны самостоятельно в срок до 1 декабря 2025 года уплатить налог в размере не меньшем, чем в прошлом году, если ранее вам налоговая инспекция в прошлом году направляла требование об уплате этого налога.

Можете бесплатно позвонить в ФНС - федеральную налоговую службу, посмотреть сайт ФНС личный кабинет налогоплательщика, Госуслуги, позвонить или сходить в свою налоговую инспекцию.

Письма местной налоговой инспекции могут отправляться по почте не из вашего города и случайно могут прийти после окончания срока уплаты налога, в связи с чем будет начислена пени.

Выигрыш, полученный от букмекерской конторы, облагается налогом на доходы физических лиц (далее – НДФЛ). При этом если сумма выигрыша не превышает 15 тыс. рублей (пп. 5 п.1 ст.228 НК РФ), то НДФЛ уплачивается физическим лицом. Если выигрыш составляет более 15 тыс. рублей, обязанность по уплате НДФЛ возлагается уже на букмекерскую контору как налогового агента (п. 1 ст. 214.7 НК РФ).

Здравствуйте Дмитрий! Ваш вопрос разъясняет Письмо Департамента налоговой политики Минфина России от 11 ноября 2020 г. N 03-04-05/98164 Об уплате НДФЛ с суммы выигрыша, полученной от участия в азартных играх, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе 23 декабря 2020

---Общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет, исчисленная исходя из налоговой декларации, уплачивается по месту жительства налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (пункт 4 статьи 228 Кодекса).

---Согласно пункту 1 статьи 229 Кодекса налоговая декларация представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Таким образом, физические лица, получившие выигрыши, не превышающие 15 000 рублей, от участия в азартных играх, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе, обязаны самостоятельно исчислить сумму налога исходя из всех полученных в налоговом периоде выигрышей, а также представить в налоговый орган по месту своего жительства налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц. Все суммы сложите и оплатите до 15 июля. Всего хорошего.

Добрый день, Дмитрий.

1)Да, согласно законодательству РФ, вам обязательно нужно подавать налоговую декларацию и уплачивать налог с выигрышей в букмекерских конторах, вне зависимости от сумм каждого конкретного вывода, если эти выигрыши превышают установленный лимит.

2)Для резидентов Российской Федерации налоговая ставка составляет 13% с суммы дохода. Для нерезидентов – 30%.

-По общему правилу, именно букмекерские конторы являются налоговыми агентами. Это означает, что они обязаны исчислить, удержать и уплатить НДФЛ с ваших выигрышей.

3)Бухгалтерская служба букмекерской конторы обязана удержать НДФЛ (13%) при выплате вам выигрыша, если сумма этого выигрыша превышает 15 000 рублей.

4)Если вы получали выигрыши, с которых букмекер не удержал налог (то есть, каждый вывод был 15 000 рублей или менее), то вы обязаны самостоятельно задекларировать эти доходы и уплатить НДФЛ.

5)По каждому такому выводу букмекер обязан был удержать 13% НДФЛ и уплатить его в бюджет. Вы должны получить справку о суммах полученных выигрышей и удержанных налогов.

-Отчетным периодом для НДФЛ является календарный год. То есть, вы должны собрать информацию обо всех своих выигрышах за год (с которых не был удержан налог букмекером) и до 30 апреля года, следующего за отчетным, подать налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ).

6)Вы должны декларировать все доходы, с которых не был удержан налог налоговым агентом. Этот отчетный период – календарный год.

7)олучите справки о доходах (2-НДФЛ или аналогичные от букмекерской конторы) по всем таким выводам за каждый год. Если букмекер не выдал справку, обращайтесь к нему повторно.

После чего подаете декларацию и все.

8)Налоговая инспекция может выявить неуплату налога (например, при проверке операций по банковским счетам). Вам будет начислен налог, пеня за просрочку платежа, а также штраф за неуплату (ст. 122 НК РФ), который составит 20% от неуплаченной суммы налога (или 40%, если будет доказана умышленность).

ст. 214.7 НК РФ

Здравствуйте Дмитрий

Декларацию при получении выигрыша вы подаете при выигрыше не свыше суммы 15 000 т. р. Более суммы выигрыша в размере 15 000 р. - налог платит букмекер

Налог платиться физическим лицом, получившим выигрыш, организаторами азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе, - исходя из сумм таких выигрышей, не превышающих 15 000 рублей - п.5 ст. 228 НК РФ

Согласно ч.1 ст. 224 НК РФ Налоговая ставка устанавливается в следующих размерах: 13 %

Налоговая декларация представляется налогоплательщиками, указанными в п. 5 статьи 228 НК РФ не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом

Выигрыш подлежит выплате именно участнику азартной игры, т.е. Клиенту без исключений, при условии прохождения им идентификации в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

Сумма выигрыша выплачивается наличными денежными средствами в кассе ППС или безналичным способом по желанию игрока путем перечисления денежных средств на расчетный счет физического лица, принадлежащий игроку.

Гражданин обязан платить налог с любого своего дохода.

Доход по букмекерской конторе как раз таким и считается.

Если сумма выигрыша в букмекерской конторе не превышает 15 000 рублей, то физлицо самостоятельно платит налог, расчётный период календарный год.

Если выигрыш превышает 15 000 рублей, то букмекер удерживает налог, выступая налоговым агентом.

Вы обязаны подать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года с момента получения дохода. Например, получите доход в 2025 году, декларацию следует подать до 30.04.2026 г. и затем уплатить налог до 15.07.2026 г.

- см. ст. 214.7, 224, 228, 230 НК РФ

Здравствуйте, уважаемый Дмитрий !

В данном Вашем случае, выигрыш в букмекерской конторе или казино приравнивается к получению дохода физическим лицом. В России действуют две ставки для резидентов: на доход до 5 000 000 рублей 13% и 15% на доход сверх этого лимита. Налоговые нерезиденты платят 30% от выигрыша вне зависимости от его суммы.

Клиенты российских БК могут не платить налог, оплачивать его самостоятельно или получать выигрыш уже с удержанным налогом. Все зависит от размера выплаты и общей суммы выигрыша в рамках налогового периода. Расскажем, как работает налогообложение на доход в букмекерских конторах.

Таким образом, с юридической точки зрения, выигрыш, полученный от букмекерской конторы, облагается налогом на доходы физических лиц. При этом если сумма выигрыша не превышает 15 тыс. рублей (пп. 5 п.1 ст.228 НК РФ), то НДФЛ уплачивается физическим лицом. Если выигрыш составляет более 15 тыс. рублей, обязанность по уплате НДФЛ возлагается уже на букмекерскую контору как налогового агента (п. 1 ст. 214.7 НК РФ).

В соответствии с п.2 ст. 230 НК РФ налоговые агенты представляют в налоговые органы документы, содержащие сведения о доходах физических лиц за прошедший год и суммах налога, исчисленных, удержанных и перечисленных в бюджетную систему РФ за этот же год по каждому физическому лицу.

Рад был помочь!

Вы обязаны задекларировать самостоятельно только те выигрыши, которые были меньше 15 000 руб. По выигрышам свыше 15 000 руб. за Вас обязана отчитываться букмекерская контора, которая является налоговым агентом (в силу статьи 214.7 НК РФ), и которая удерживала при каждом Вашем выигрыше налог 13%.

Чтобы правильно рассчитать сумму налога суммируйте все выигрыши с суммами менее 15 000 руб. за год (т.е. с 01.01.2025 по 31.12.2025), из полученной суммы вычтите 4 000 рублей ("подарок" государства в виде налогового вычета), и полученный результат умножьте на 0,13 (т.е. коэффициент 13%) и Вы получите сумму налога, которую необходимо будет заплатить до 15.07.2026. Декларацию по форме 3-НДФЛ необходимо подать до 30.04.2026.

Здравствуйте, Дмитрий!

______

Вы обязаны самостоятельно подавать декларацию (форма 3-НДФЛ) и уплачивать налог только по тем выигрышам в букмекерской конторе, которые были менее 15 000 рублей за одну выплату — в этом случае налог рассчитывается по итогам календарного года, а не по каждому выводу отдельно, и подается до 30 апреля года, следующего за отчетным.

_______

По каждому выигрышу от 15 000 рублей и выше налог удерживает и перечисляет букмекерская контора как налоговый агент, и Вы не обязаны декларировать эти суммы самостоятельно (ст. 214.7 НК РФ)

С уважением

Здравствуйте Дмитрий!

Вопросу исчисления и уплаты НДФЛ при получении доходов в виде выигрышей от участия в азартных играх, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе посвящен ответ Департамента налоговой и таможенной политики, изложенный им в Письме Министерства финансов Российской Федерации № 03-04-05/3748 от 23.01.2020 https://www.klerk.ru/doc/495550/

Минфин разъясняет, что согласно абз.8 п. 28 ст. 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) НК РФ

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

стоимость выигрышей, полученных участниками азартных игр и участниками лотерей;

Эта норма относится и к доходам полученным участниками азартных игр, проводимым в том числе в букмекерской конторе и тотализаторе, за налоговый период.

Для налогообложения учитываются все суммы выигрышей с учетом не подлежащей обложению налогом на доходы физических лиц суммы в размере 4 000 рублей за налоговый период.

При этом если сумма выигрыша не превышает 15000 рублей она на сумму ставки не уменьшается

Общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет, исчисленная исходя из налоговой декларации, уплачивается по месту жительства налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом [b][/b]

Согласно пункту 1 статьи 229 Кодекса налоговая декларация представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Уплата налога производится Вами самостоятельно в соответствии с поданной справкой 3-НДФЛ в налоговый орган по Вашему месту жительства

Здравствуйте! Да, вы обязаны подавать налоговую декларацию и уплачивать налог с полученных выигрышей в букмекерской конторе. Порядок налогообложения определяется следующим образом:

- Все выигрыши подлежат налогообложению независимо от суммы (ст. 228 Налогового кодекса РФ).

- Декларирование дохода осуществляется в годовом периоде, а налоговая декларация подается до 30 апреля следующего года (ст. 229 НК РФ).

- Ставка налога составляет 13% от суммы выигрыша.

Самостоятельно рассчитывать и уплачивать налог нужно только в случаях, когда букмекерская контора не выполнила обязательство по удержанию НДФЛ (ст. 226 НК РФ). В большинстве случаев букмекеры выступают налоговыми агентами и удерживают налог автоматически.

Согласно статье 214.7 НК РФ налоговая база определяется как доходы за налоговый период минус расходы. Налоговый период - календарный год (статья 216 НК РФ).

Декларация по форме 3-НДФЛ подается до 30 апреля следующего года, если букмекер не удержал налог. Налог платится с разницы между выигрышами и ставками за год, а не с каждого вывода отдельно.

Ставка НДФЛ - 13 процентов при доходе до 5 миллионов рублей в год (статья 224 НК РФ).

22 октября законопроект принят в первом чтении. Далее могут второе и третье за один день принять.

В смысле все просто дата регистрации и все.

Какие сомнения

Здравствуйте

В ряде случаев отдельными нормами НК РФ предусмотрено освобождение от налогообложения при соблюдении определенных сроков владения имуществом. В таком случае, именно заинтересованное лицо должно доказать, что владело имуществом более 3 лет для применения освобождения

Здравствуйте!

В противном случае Вы вправе предъявить иск в суд и решать в судебном порядке (ст.218 КАС РФ).

Всего доброго Вам!

Забрали за месяц 47000,и последующие месяцы по 47000

не облагаются подоходным налогом все выплаты, связанные с участием в СВО.

Что делать в данной ситуации?

Здравствуйте!

Сделайте обращение в военную прокуратуру

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО

от 21 ноября 2024 г. N 03-04-09/116101 https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=8&documentId=485284

Указ N 261сс является документом ограниченного доступа и не поступал на рассмотрение в адрес Минтруда России и Минфина России, в связи с чем сделать однозначный вывод об обложении налогом на доходы физических лиц установленных им выплат, а также удержании с указанных выплат алиментов не представляется возможным.

Налог составляет 13 % от зарплаты. за три месяца так и будет.

К фанансистам МО РФ делайте запрос и если не решится вопрос, то в суд подавать.

Стандартное денежное довольствие (окладная часть), выплачиваемое всем военнослужащим независимо от участия в спецоперации, подлежит уплате налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13 %.

Никакой НДС с зарплаты удерживаться не может.

НДС - это налог на добавленную стоимость, применяется только в торговле.

.......

Пойдите в военную прокуратуру и расскажите там про этот "НДС".

Здравствуйте!

В противном случае Вы вправе предъявить иск в суд и решать в судебном порядке (ст.218 КАС РФ).

Всего доброго Вам!

Добрый вечер!

Налог на водные транспортные средства исчисляется только по мощности двигателя, используемого для движения судна. Если второй мотор установлен как запасной и эксплуатационно не используется, его мощность не должна включаться в налоговую базу.

Нормативное обоснование:

Согласно п. 1 ст. 358 Налогового кодекса РФ, объектом налогообложения по транспортному налогу признаются зарегистрированные транспортные средства, подлежащие государственной регистрации в ГИМС.

В соответствии с п. 3 ст. 359 НК РФ, налоговая база по водным транспортным средствам определяется исходя из мощности двигателя, указанной в регистрационных документах.

Если в техническом паспорте судна и регистрационных документах указано, что второй двигатель является запасным и запрещено одновременное использование двух моторов, — налог должен исчисляться только с мощности основного двигателя.

Что делать:

Обратитесь в налоговую инспекцию с заявлением о перерасчёте налога, приложив:

Копию судового билета (регистрационного документа), где указана мощность основного двигателя.

Выписку из технического регламента (или инструкцию производителя), подтверждающую, что использование двух моторов одновременно запрещено.

Пояснение, что второй двигатель является запасным и не используется для движения.

На основании этих документов налоговый орган обязан скорректировать расчет (п. 3 ст. 52 НК РФ).

мощность не должна включаться в налоговую базу.

Да, может. По ст. 67.1 ФЗ №229 «Об исполнительном производстве» пристав вправе временно ограничить право управления автомобилем, если сумма долга больше 10 000 руб.

Исключения: если авто нужно для работы, инвалидности или для перевозки близкого инвалида.

Судебный пристав не вправе вводить запрет на управление автомобилем из‑за неоплаченных налогов как таковых, такая мера применяется только по строго перечисленным категориям требований и налоги туда не входят.​

Статья 67.1 Закона об исполнительном производстве допускает временное ограничение специального права (вождения) при неисполнении: алиментов; возмещения вреда здоровью; вреда в связи со смертью кормильца; возмещения имущественного ущерба/морального вреда, причиненных преступлением; требований, связанных с воспитанием детей; а также штрафа за нарушение порядка пользования специальным правом. Налоговая задолженность в этот перечень не включена.

По налоговой недоимке пристав вправе применять иные меры: обращение взыскания на счета и доходы, арест имущества, реализация имущества, но не ограничение права управления ТС.

Если более 10 тысяч рублей, то может

Да, может

Здравствуйте!

В данном случае, это неправомерно.

Необходимо незамедлительно направить жалобу в Прокуратуру, для проведения проверки за незаконные действия, и привлечение к ответственности (ст.10 ФЗ "О прокуратуре Российской Федерации" от 17.01.1992 N 2202-1).

Всего доброго Вам!

Прошу прощения не в Латвии, а в Литве

Смотрите на сайте, но вроде таких не попадалось, в основноим, здесь работают юристы из РФ или стран СНГ.

Консультацию в общем порядке предоставить возможно.

Но, у Вас связан вопрос с получением ВНЖ и гражданства в другой стране.

Здесь надо знать специфику не только вопроса, но и страны.

Тогда вам нужно именно в Латве и искать, Лилия. Здесь на сайте нет юристов из Литвы, если не ошибаюсь.

Здравствуйте. В рамках рекомендации.

Вот в Латвии (Литве) и ищите.

Удачи.

Возражения написать и заявить о пропуске срока исковой давности.

Алексей Иванович, подавайте в суд возражение по иску ИФНС в порядке ст. 149 ГПК РФ, просите суд применить срок исковой давности (ст. 196 ГК РФ)

Здравствуйте, Алексей Иванович!

Ситуация, мягко говоря, неприятная и абсурдная, когда с вас требуют уже уплаченный налог. Но - разрешима.

Поскольку налоговая уже подала иск, к судебному заседанию вам необходимо подготовить ходатайство в котором: просить суд истребовать от налоговой полного и детального расчета долга. Сослаться возможно на п. 7 ст. 3 Налогового кодекса (НК) РФ — все сомнения и неясности в законодательстве толкуются в пользу налогоплательщика. Если налоговая не может внятно объяснить и документально подтвердить, из чего складывается этот долг, ее требования необоснованны.

2. Заявить ходатайство о пропуске срока исковой давности и его применении.

Согласно ст. 196 Гражданского кодекса (ГК) РФ, общий срок исковой давности составляет 3 года.

Налог за 2015 год должен был быть уплачен до 1 декабря 2016 года.

Срок для его принудительного взыскания через суд истек бы 1 декабря 2019 года.

Сейчас 2025 год. Налоговая опоздала более чем на 5 лет! В суде вам нужно заявить ходатайство о применении последствий пропуска срока исковой давности (ст. 199 ГК РФ). Если суд его удовлетворит, иск налоговой будет отклонен, не вдаваясь в суть ваших документов об оплате.

Суд не вправе применять срок исковой давности по своей инициативе — вы должны об этом ходатайствовать. Обязательно подайте письменное ходатайство!

3. Подготовить и заявить в судебном заседании ваши доказательства оплаты.

Ходатайствовать о приобщении к материалам дела квитанций. То, что у вас уже есть на руках:

Квитанции об оплате транспортного налога за 2015 год (если они есть целенаправленно).

Тот самый документ 2019 года из ГИБДД/ФНС, подтверждающий, что для снятия с учета у вас не было задолженностей. Это ключевое доказательство! Он доказывает, что на тот момент государство само признавало, что долгов у вас нет.

Выписки из банка, если квитанций не сохранилось.

4. Заявить ходатайство о проведении сверки расчётов.

Подайте в суде ходатайство об истребовании доказательств — а именно, акта сверки расчетов между вами и налоговой на 2019 год. Вы имеете на это право по ст. 57 Гражданского процессуального кодекса (ГПК) РФ. Если налоговая откажется ее предоставить или не сможет этого сделать, это будет говорить в вашу пользу.

Что еще можно предпринять помимо участия в суде?

Жалоба вышестоящему руководству ФНС. Параллельно с судом направьте жалобу на имя начальника УФНС по вашему региону. Опишите ситуацию: долг погашен в 2019-м, местный отдел не может дать разъяснений, а теперь взыскивает через суд с нарушением сроков. Иногда "сверху" дают команду "отстать".

Жалоба в прокуратуру. Прокуратура осуществляет надзор за законностью. Напишите жалобу на действия налогового органа, указав на все перечисленные нарушения.

Краткий план-памятка для суда:

Подать ходатайство о пропуске срока исковой давности (главный козырь).

Подать ходатайство о требовании от ИФНС полного и обоснованного расчета задолженности.

Приобщить к делу все имеющиеся у вас документы об оплате, особенно справку из ГИБДД от 2019 года.

Ходатайствовать об истребовании акта сверки расчетов на 2019 год.

Вы находитесь в сильной позиции. Налоговая, скорее всего, действует автоматически, надеясь, что вы не станете сопротивляться. Ваша уверенность и грамотные процессуальные действия помогут выиграть это дело.

Если потребуется помощь в составлении этих ходатайств или жалоб, обращайтесь. Подготовим онлайн или в офисе коллегии адвокатов.

Если есть квитанции, то напишите грамотные Возражения на Исковое заявление ИФНС, и в суде отстаивайте свою позицию.

Обязательно написать возражения на иск. Просить применить срок исковой давности, предъявить чеки. Используйте НК РФ, а не ГК РФ!

Если не напишите и проиграете, то будете оплачивать еще госпошлину 4 тыс.руб.

Здравствуйте

Если у вас имеются платежные документы, подтверждающие оплату транспортного налога за 2015 год, то начисление самого налога и пени по нему неправомерно. Представляйте указанные документы в суд, который сейчас назначен. Вы позицию налогового органа по вопросу знаете? В связи с чем им не приняты платежные документы? Что отражено в самом исковом заявлении. Претензии только в отношении пени? Возможно просто так эту задолженность списать не могут - для этого им нужно судебное решение - а здесь тогда необходимы точные формулировки ваших требований, чтобы задолженность в итоге списали.

При необходимости, обращайтесь в личные сообщение

Срок исковой давности 3 года как минимум до 2022 г. взыскивать с вас налог незаконно.

Ничего у Вас не получится- если только заявите о пропуске срока со стороны ИФНС, когда она в суд подаст.

Да можно опротестовать сумму транспортного налога в суде

транспортный налог это не пеня и штрафы. это годовая оплата. за автотранспортное средство передвижения, сумма налога зависит от количества мощности двигателя.

На текущий момент дело у судебных приставов. Нужна помощь с подготовкой возражения с сопутствующим пакетом документов. Главное сооринтеровать что собирать и куда подавать.

для федеральных льготников, оплата на 30-50 процентов, от суммы налога

Да, можно — при несвоевременном получении уведомления (ст. 52 НК РФ). Срок уплаты начинается со дня получения уведомления, но не позднее 1 года с даты его направления

Добрый день!

Срок давности по налогам: Налоговая инспекция имеет право взыскать налог не более чем за 3 года, предшествующие году направления требования об уплате (п. 1 ст. 113 НК РФ).

Пример: Если вы обнаружили долг в 2024 году, а требование было отправлено в 2023, то ФНС может взыскать налог только за 2020, 2021 и 2022 годы. Налог за 2017 год, скорее всего, уже вышел за срок давности.

Срок давности по пеням: Пени могут быть взысканы только за последние 3 года (Постановление Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 № 57).

Отсутствие уведомления — веский довод для отмены пеней и штрафов.

На основании отсутствия можно восстановить сроки, и все судебные отменять для начала.

А там смотря, что именно в них

Татьяна Николаевна, для ответа на ваш вопрос нужно ответить на главный- вы где зарегистрированы по месту жительства (ст. 5 Закона РФ от 25.06.1993 №5242-1 «О праве граждан Российской Федерации на свободу передвижения, выбор места пребывания и жительства в пределах Российской Федерации»)?

Второй вопрос, подключен ли сервис Личный кабинет налогоплательщика?

Если зарегистрированы в РФ, то, скорее всего, уведомления были по вашему адресу и просто ушли обратно. В данном случае по закону уведомление считается полученным на 6 рабочий день после отправки. Здесь налогоплательщики несут риск наступления неблагоприятных событий самостоятельно, если адрес не соответствует фактическому месту жительства.

Ваше пребывание не в РФ можно использовать для восстановления срока на обжалование судебного акта, которым с вас взысканы денежные средства.

Сам налог при надлежащем уведомлении и правильных шагах налоговой по взысканию вряд ли удастся оспорить, а вот штрафы и пени можно попробовать, но, надо смотреть документы.

За сроком давности можно оспорить и сам налог, при условии, что налоговой не были предприняты меры по НК.

Например, мне налоговая «списала» довыставленный налог за 2014 год, по моему заявлению (без решения суда) о пропуске срока давности. Он провисел три года и потом списали. Начисленные пени тоже списали.

В виду отсутствия на территории РФ вы, вероятно, не знаете, что теперь отсутствует обязанность "получения уведомления". Их никто не рассылает почтой.

На сайте ФНС России пользователи личного кабинета могут просматривать налоговые уведомления, оплачивать их в режиме онлайн и отслеживать уплаченные суммы налогов. Это никак не влияет на нахождение гражданина РФ ВНЕ территории России, поскольку это уже ваша обязанность проверять ваш личный кабинет.

https://www.nalog.gov.ru/rn48/news/activities_fts/16546100/

Можно ввиду пропуска срока исковой давности.

Если сумма свыше 10 тыс.руб., то срок не 3 года, а значительно меньше.

Если вынесен судебный приказ, то срочно его отменить.

Далее жалобу в ИФНС и возражения на иск ИФНС, если подадут в районный суд.

Возражения грамотно написать, с расчетом срока исковой давности.

Пени также списать.

Обращайтесь к юристу по налогам.

Здравствуйте

На текущем этапе - когда материалы дела уже на исполнении в службе судебных приставов оспаривать начисление налога и пени по нему бесперспективно. Нужно было ранее оспаривать (на этапе судебного спора - при вынесении судебного приказа либо в рамках обычного искового производства). Кроме того, если вы недополучали уведомления - это не значит, что не должны оплачивать транспортный налог. В личном кабинете реализована функция - сообщить об имуществе, по которым не получено налоговое уведомление (во многом эту обязанность возложили на граждан). Если дополнительно наложены какие-либо штрафы, их можно попытаться оспорить

Более детально по вашей ситуации можно разобраться только ознакомившись с документами

Конечно снимут, ведь вы будете работать.А подоходный налог высчитывают со всех работающих.

Доплата до прожиточного минимума не выплачивается работающим пенсионерам.

Подоходный налог - это налог с вашего дохода. Все граждане РФ платят налог со своих доходов.

Спасибо .Нужно было утвердить свои знания

Это вопрос к властям и депутатам, принимающие такие законы

Лариса, добрый день.

В соответствии со ст.217 НК РФ доходы физических лиц облагаются НДФЛ, в том числе заработная плата. Освобождение пенсионеров от данного налога не предусмотрено.

Да, доплату снимут, так как совокупный доход будет выше прожиточного минимума у работающего пенсионера. По закону ( ст. 12.1 закона от 17 июля 1999 г. №178-ФЗ «О государственной социальной помощи») работающим пенсионерам социальная доплата до прожиточного минимума не предоставляется.

Есть и хорошие новости, в этом году вступили в силу изменения и теперь пенсия работающих пенсионеров подлежит индексации.

Да действительно это небольшая радость Спасибо за ваш ответ

Смотря какую систему налогообложения применяет СНТ.

Из вопроса у вас не усматривается такой возможности. Арбитражные суды, признавая правомерность принятия сетевыми организациями к вычету сумм налога, предъявленных им при оплате (компенсации) фактических потерь электроэнергии, исходят из того, что услуги по передаче электрической энергии являются операциями, облагаемыми налогом на добавленную стоимость, а расходы на приобретение электрической энергии для компенсации потерь в электрических сетях непосредственно связаны с этой деятельностью (постановления: ФАС Приволжского округа от 08.10.2010 по делу N А55-26988/2009, ФАС Уральского округа от 08.12.2010 по делу N Ф09-10415/10-С2, ФАС Дальневосточного округа от 11.05.2007 по делу N Ф03-А51/07-2/974, ФАС Северо-Кавказского округа от 13.04.2012 по делу N А01-1386/2011, ФАС Северо-Кавказского округа от 13.03.2014 по делу N А32-34138/2012).

Можно вполне СНТ вернуть НДС за электроэнергию

Роспотребнадзор не полномочен предпринимать какие-либо меры по ндс. Конституционный суд автоматически сам не рассматривает соответствие закона конституции РФ. Нужно, чтобы гражданин подал жалобу в КС РФ, предварительно пройдя все судебные инстанции, в том числе Верховный суд РФ.

ваш вопрос скорее философский, чем юридический. оплачивать товар всегда будет покупатель. что конкретно вы хотите предложить? чтобы во время покупки товара покупатель платил меньше той суммы, что указана в чеке, а разность, то есть сам налог на добавленную стоимость, чтобы оплачивал продавец или производитель? выглядит странно и слишком мала вероятность реализации. или может я вас не совсем правильно понял, тогда более подробно объясните, желательно с конкретными примерами.

Роспотребнадзор не полномочен предпринимать какие-либо меры по ндс.

Нет, не поможет.

В случае нарушения прав, необходимо направить жалобу в Прокуратуру, для проведения проверки за незаконные действия, самоуправство и привлечение виновных лиц к ответственности (ст.10 Федерального Закона "О прокуратуре РФ" от 17.01.1992 N 2202-1).

Вас не смущает, что НДС - налог на потребление ?

ВАс разводят мошенники. Нет никакого выигрыша.

Здравствуйте, ничего, это мошенники

Это обман - их задача выманить у вас деньги - любую сумму и любым способом.Ничего вы не выиграли .Не нужно никому ничего платить

Вы перевели деньги мошенникам. Полезный опыт.

Ничего не делать, Вас обманули мошенники...

500р перевели не пойми куда и кому и 50 т.р. получили? как люди могу верить в такое..

Вы общаетесь с мошенниками, мало ли какую дурь они понапридумывают...

равствуйте !

В данном случае, это мошенничество.

Вам обращаться необходимо незамедлительно с заявлением в полицию о проведении доследственной проверки (ст.144-145 УПК РФ), в целях выявления виновного лица по данному факту совершения мошеннических действий и возбуждении уголовного дела (ст.159 УК РФ).

Всего доброго Вам!

Это взносы у них нет срока

Здравствуйте

Налоговый орган только в одном случае "спишет" долг - если будет судебное решение о признании задолженности безнадежной, но для этого должны быть основания (обращение в суд с уплатой госпошлины). Автоматически никакие сроки исковой давности к налоговой задолженности не применяются

Здравствуйте! Подавайте апелляционную жалобу, поскольку имеются основания согласно ст. 330 ГПК.

Подавать да аппеляцию

Можете подать. Но есть ли в этом целесообразность. Сколько с Вас взыскали?

Здравствуйте.

Если Вы ещё не пропустили срок подачи апелляционной жалобы, то подавайте. Если пропустили, то для восстановления срока нужны уважительные причины его пропуска.

С уважением.

Решение суда - взыскать долг по транспортному налогу за 2021 г (налоговая в иске просила взыскать за 2022!). Это явное нарушение.

Восстанавливает срок (без просьбы со стороны налоговой) - это вам надо проверить по протоколам судебных заседаний, сфоткать все дело.

Основания для апелляции есть.

Здравствуйте

Налоговый орган не утратил право взыскивать налоговую задолженность за 2022 год по транспортному налогу (утратит 31.12.2026) - сроки не нарушены. Важно правильно определять эти сроки (не автоматическое применении 3 года - как в гражданском праве). Почему суд вынес решение в отношении задолженности за 2021 год, по которой требования не заявлялись, - вопрос, возможно было уточнение требований от налогового органа.

Если в вашей ситуации имеется возможность применить льготу по транспортному налогу - нужно ссылаться именно на это в текущем судебном деле. Хотя смотря что за письмо было, были ли внесены уточняющие данные в ГАИ (ГИБДД) в части характеристик транспортного средства и т.д. Просто письма о применении льготы может быть недостаточно - налоговый орган действует на основании информации регистрирующего органа.

Здравствуйте. Имеете полное право. Главное в назначении платежа укажите - "Оплата за___ (указываете фамилию, имя, отчество дочери). И проблем не возникнет. Желаю вам удачи!

Можете, если санаторий входит в ее лечение, и ваша дочь или несовершеннолетная, или студентка до 24 лет.

.....

"предоставлением ей документов" - ей документы не нужны, это вы будете получать вычет (если имеете на него право).

оплатить своей картой санаторий своей дочери-фамилия другая, возможно

Да, можете оплатить по чеку на дочь, указав её ФИО. Для вычета нужны документы, подтверждающие расходы на лечение/отдых (п. 3 ст. 219 НК РФ). Вычет положен ей как получателю услуги.

Владислав,

Вам даны неверные ответы. Дочь получит налоговый вычет только в случае оформления всех документов на неё (я правильно понимаю, что дочь же совершеннолетняя?) - Договор, распечатанный чек, и тп. Более подробно вы можете сами прочитать об этом на сайте налоговой.

Да, требование законное. если у вас и есть льгота на налог. то не более чем на 1 объект движимости и не более.

В случае нарушения прав, необходимо направить жалобу в Прокуратуру, для проведения проверки за незаконные действия, самоуправство и привлечение виновных лиц к ответственности (ст.10 Федерального Закона "О прокуратуре РФ" от 17.01.1992 N 2202-1).

Игорь, для продажи ДТ обязательна вообще лицензия. И за такую деятельность, к сожалению, могут привлечь к ответственности по этой статье:

УК РФ Статья 171. Незаконное предпринимательство

1. Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии либо без аккредитации в национальной системе аккредитации или аккредитации в сфере технического осмотра транспортных средств в случаях, когда такие лицензия, аккредитация в национальной системе аккредитации или аккредитация в сфере технического осмотра транспортных средств обязательны, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству, за исключением случаев, предусмотренных статьей 171.3 настоящего Кодекса, -

наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо арестом на срок до шести месяцев.

А если открыть ип тогда чего ждать от ОБЭП

Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство с конфискацией ДТ.

Незаконная предпринимательская деятельность без регистрации влечет административную ответственность по ст. 14.1 КоАП РФ - штраф 500-2000 рублей. При доходе свыше 2,25 млн рублей или ущербе свыше 1,5 млн рублей наступает уголовная ответственность по ст. 171 УК РФ - штраф до 300 тыс. рублей или обязательные работы.

Также грозит доначисление всех налогов, пени и штрафы по НК РФ за неуплату налогов. Возможна конфискация топлива и привлечение за нарушение лицензионных требований к обороту нефтепродуктов.

не грозит при проверке ОБЭП

Тюрьмой.

нет, нельзя. у пенсионеров есть только льготы но не освобождения от налога

Только льготы есть. Льготному налогообложению подлежит не более двух единиц транспортных средств, определяемых на усмотрение налогоплательщика. Не предоставляется льгота на два транспортных средства одного вида, например, на два легковых автомобиля. Наравне с пенсионерами указанные льготы могут получить граждане предпенсионного возраста.

Обычно пенсионеры не освобождены от оплаты транспортного налога. Но региональным законом может быть предусмотрена льгота.

Можно не платить транспортный налог пенсионеру

Нельзя не платить, получение пенсии само по себе не дает права на освобождение от уплаты транспортного налога.

Но в некоторых субъектах РФ льготы по транспортному налогу предоставляются гражданам при наличии у них непосредственно статуса пенсионера, узнайте в ИФНС.

Льготы по оплате транспортного налога пенсионерами предусмотрены региональным законодательством

В налоговую

Письменно в налоговую ? На сайте требуют кучу справок из банка .

Подайте заявление в налоговую о предоставлении рассрочки.

Подать заявление на отсрочку или рассрочку платежа по налогу можно напрямую в территориальную ФНС. Отбывание срока наказания может рассматриваться как уважительная причина, повлиявшая на материальное положение и возможность своевременной уплаты налога.

Самый надежный способ - личный визит.

Вы сможете проконсультироваться с инспектором и убедиться, что все документы приняты. При себе нужно иметь паспорт и документы, подтверждающие отбывание наказания и освобождение.

Если у вас есть доступ к личному кабинету, вы можете подать заявление в электронном виде

Помимо этого, приложите документы, подтверждающие отсутствие дохода или тяжелое материальное положение в настоящее время (например, справка из центра занятости о регистрации в качестве безработного, справка о доходах по форме 2-НДФЛ).

Срок рассмотрения заявления - 30 дней

можно подать заявление на рассрочку платежа и все

Подайте жалобу согласно норм НК РФ. Для начала - в суд успеете.

Станет яснее.

НК РФ Статья 138. Порядок обжалования

и рядом.

Работает, через личный кабинет через ИФНС, приславшую уведомление.

Подавайте, кто мешает.

А счет налоговый един. И реквизиты одни

Ответы:

1. Да, можно.

2. Нет, нельзя.

3. Нанять юриста по налогам.

4. Ок. Подавайте.

Обоснование ответов займёт большой объём текста и психической энергии, времени. Такая услуга бесплатной быть не может.

И да, судя по структуре и релевантности ваших вопросов, суд вы проиграете.

Здравствуйте

Вы можете отдельно оспорить начисление по налогу, с которым не согласны. В отношении каждого налогоплательщика вся информация по начислениям отражена на ЕНС, отдельно сейчас нет возможности оплатить определенные налоги (как раньше - когда платили по реквизитам платежи на конкретное КБК), а остальные оставить без оплаты - налоговый орган зачтет ваш платеж согласно алгоритмам программы.

Здравствуйте!

В противном случае Вы вправе предъявить иск в суд и решать в судебном порядке (ст.218 КАС РФ).

Всего доброго Вам!

Не начислят налог. Налогообложению подлежит только зарегистрированные тс. Ст. 358 НК РФ.

Здравствуйте

Да, если гидроцикл будет зарегистрирован на нового владельца, то бывший собственник обязан платить транспортный налог, так как обязанность платить налог возникает с момента регистрации транспортного средства и прекращается при снятии его с учёта (ст. 362 НК РФ).

При продаже транспортного средства зарегистрировать его в ГИБДД должен новый владелец, и сделать это он обязан в срок, который составляет 10 суток со дня приобретения, то есть заключения сделки (п. 1 ч. 3 ст. 8 Федерального закона от 03.08.2018 №283-ФЗ).

Здравствуйте Натали!

Перечень налогоплательщиков и объектов налогообложения определен ст. 357 — 358 НК РФ. В число физических и юридических лиц, а также индивидуальных предпринимателей, на которых возложена обязанность по оплате, относятся и владельцы плавательных аппаратов.

Поэтому если Вы только сейчас поставиие на учет, Вам не начислят налог.

Рад был Вам помочь!

Смотрите, если гидроцикл будет поставлен на учёт в ГИБДД сейчас, владельцу начислят транспортный налог за всё время владения, так как объектом налогообложения является только зарегистрированный транспорт.

Согласно налоговому законодательству, при расчёте налога учитывают мощность двигателя, ставку, коэффициент владения и льготы.

При продаже транспортного средства новый собственник должен зарегистрировать его в ГИБДД в течение 10 дней после покупки.

Информация о смене владельца автоматически поступает в налоговую инспекцию, и продавцу и покупателю начислят налог пропорционально той части года, которую каждый из них владел ТС соответственно.

Налогоплательщиками транспортного налога признаются лица, на которых в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения в соответствии со ст. 358 НК РФ.

- см. ст. 357-358 НК РФ, ст. 454 ГК РФ

https://pravo.rg.ru/rubrics/question/61238/?ysclid=mhhgwiilg624301959

https://ppt.ru/art/nalogi/na-vodnyy-transport-kto-i-skolko-dolzhen-platit

Здравствуйте, Натали.

Вы спрашиваете, начислят ли Вам транспортный налог за 10 лет, если поставите гидроцикл на учёт сейчас, хотя приобрели его в 2015 году и ранее не регистрировали. Ответ однозначен:

налог начислят только с момента регистрации гидроцикла, а не за весь период фактического владения. Это прямо следует из п. 1 ст. 357 Налогового кодекса РФ (НК РФ), где плательщиком налога признаётся лицо, на которое зарегистрировано транспортное средство. Обязанность по уплате налога возникает с месяца регистрации и прекращается с месяца снятия с учёта (ст. 362 НК РФ). Закон не предусматривает начисления налога за периоды, когда транспортное средство не было зарегистрировано на конкретное лицо, даже если оно фактически им владело. Налоговые органы не вправе доначислять налог за прошлые годы при отсутствии регистрации, поскольку оснований для возникновения налогового обязательства в этот период не было. Срок давности привлечения к ответственности за неуплату налога (ст. 113 НК РФ) здесь не применяется, так как обязательства по уплате налога за эти годы у Вас не возникали. Таким образом, если Вы поставите гидроцикл на учёт сейчас, налог будет начисляться только с момента регистрации и только при наличии регистрации. За предыдущие годы налог не начислят, ссылки на закон — п. 1 ст. 357, ст. 362 НК РФ.

Удачи. 🥠

Да, если гидроцикл будет поставлен на учёт, то его владельцу начислят транспортный налог, так как объект налогообложения - только тот транспорт, который поставлен на учёт в соответствии с действующими в РФ нормами и правилами.

Это закреплено в ст. 357 и 358 Налогового кодекса РФ.

При расчёте налога учитывают мощность двигателя, ставку, коэффициент владения, повышающий коэффициент и льготы.

Ставка налога устанавливается на федеральном уровне, но может быть изменена региональными властями (не более чем в 10 раз). Ставка зависит от региона регистрации транспортного средства.

Добрый вечер, Натали.

1)Поскольку гидроцикл не был зарегистрирован, он не является объектом налогообложения транспортным налогом. Соответственно, до момента его постановки на учет, налог на него не начислялся и не должен был начисляться.

2)Транспортный налог начнет начисляться с месяца постановки гидроцикла на учет.

-Налоговая не имеет права начислять вам транспортный налог за период, когда гидроцикл не был зарегистрирован.

3)Нет, вам не начислят налог за 10 лет на гидроцикл, если вы его сейчас поставите на учет, так что даже не стоит переживать!

4)ст. 357-358 НК РФ, ст. 454 ГК РФ

Здравствуйте Натали!

Да, Вы имеете полное право продать имеющийся у Вас гидроцикл.

Для этого между покупателем и продавцом заключается стандартный договор купли-продажи, с которым покупатель обращается в Гостехнадзор Тулы и в соответствии с "Правилами государственной регистрации самоходных машин и других видов техники", утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 21 сентября 2020 г. N 1507 ставит его на государственный регистрационный учет

если сейчас поставим на учет, начислят ли нам налог за 10 лет на него

Не начислят, так как гидроцикл не стоял на регучете и не отмечен в качестве Вашей собственности в ФНС, но штраф в ₽2000 по основаниям ч. 2 ст.19.22 Нарушение правил государственной регистрации транспортных средств всех видов, механизмов и установок КоАП РФ, за нарушение правил государственной регистрации маломерных судов, в том числе гидроциклов Вы уплатите

При этом, обратите внимание на то, что если вы продадите гидроцикл ранее минимального срока владения в 3 года, установленного ст.220. Имущественные налоговые вычеты НК РФ, то с прибыли за минусом необлагаемого минимума в ₽ 250 тыс. с Вас возьмут налог 13%

Поэтому в договоре укажите сумму необлагаемого минимума. В этом случае НДФЛ с Вас не взыщут

Дополню.

И налог начислят только с момента регистрации гидроцикла, а не за весь период фактического владения. Это прямо следует из п. 1 ст. 357 Налогового кодекса РФ (НК РФ), где плательщиком налога признаётся лицо, на которое зарегистрировано транспортное средство. Обязанность по уплате налога возникает с месяца регистрации и прекращается с месяца снятия с учёта (ст. 362 НК РФ). Закон не предусматривает начисления налога за периоды, когда транспортное средство не было зарегистрировано на конкретное лицо, даже если оно фактически им владело. Налоговые органы не вправе доначислять налог за прошлые годы при отсутствии регистрации, поскольку оснований для возникновения налогового обязательства в этот период не было

Перечень налогоплательщиков и объектов налогообложения определен ст. 357 — 358 НК РФ. В число физических и юридических лиц, а также индивидуальных предпринимателей, на которых возложена обязанность по оплате, относятся и владельцы плавательных аппаратов.

Поэтому если Вы только сейчас поставите на учет, Вам не начислят налог.

Рад был Вам помочь!

Добрый день. Нет. Налог за 10 лет не начислят. Вы станете платить налог после регистрации транспортного средства. То есть зарегистрируйте и только на следующий год заплатите налог за истекший год. Смело регистрируйте. Данный порядок определен в ст. 357 НК РФ, ст. 362 НК РФ. Удачи.

Коротко о главном. Обязанность по уплате транспортного налога начинается только после регистрации ТС, в Вашем случае гидроцикла. Без регистрации гидроцикла в Государственной инспекции по маломерным судам (т.е. в ГИМС, а не в ГИБДД и Гостехнадзоре), продать гидроцикл можно, но тогда покупатель не сможет поставить его на учет в ГИМС. Процедура регистрации гидроцикла сначала на Вас займет 30 дней. Вы не понесете никакой ответственности за то, что 10 лет не ставили гидроцикл на учёт, если Вы не эксплуатировали его. Транспортный налог за прошедший год необходимо уплатить до 1 декабря следующего года. Рассчитывается он исходя из мощности двигателя гидроцикла. Поскольку транспортный налог является региональным налогом, то базовые ставки устанавливаются на уровне регионального законодательства (базовые ставки установлены в ст. 361 НК РФ, которые могут не совпадать с региональными).

при банкротстве все долги списываются (кроме, долга по алиментам, возмещение вреда причиненного преступлением, здоровью);

не стоит ничего оплачивать;

банкротство физического лица — это законный способ решить проблему с долгами, когда человек больше не может их выплачивать.

Процедура регулируется Федеральным законом № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» и имеет несколько целей и последствий;

Главная цель — освободиться от долговых обязательств, которые человек объективно не может вернуть.

После завершения процедуры суд списывает все долги, кроме некоторых исключений (алименты, ущерб жизни и здоровью, моральный вред, долги по уголовным штрафам).

Можно списать:

кредиты и микрозаймы,

долги по кредитным картам,

задолженности перед коллекторами,

долги по ЖКХ, налогам и т.п.

официальное банкротство — это единственный законный способ прекратить обязательства;

Может быть стоит, может быть не стоит. Все зависит от конкретных обстоятельств. Ответ можно дать только проанализировав дело, все обстоятельства. Юрист по долгам и банкротству Виталий Снытко.

при банкротстве все долги списываются вполне

Здравствуйте, Ольга Вениаминовна!

От уплаты налога на имущество пенсионеры освобождены по одному объекту каждого вида: дом или часть дома, квартира или ее часть, комната, гараж, машино-место. Если, например, у пенсионера в собственности 2 квартиры, то по одной из них он будет освобожден от уплаты налога на имущество физических лиц.

Пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество за одну квартиру. Если у пенсионера несколько квартир, налог нужно платить за одну из них. ​​​​

нет если он в течение трех лет проживает в другом регионе

пенсионеры освобождены по одному объекту каждого вида

Обжалуйте действия ФНС в суд.

Статус предпенсионера в российском законодательстве определен Законом РФ от 19.04.1991 № 1032-1 "О занятости населения в Российской Федерации" и применяется к гражданам в течение пяти лет до наступления возраста, дающего право на страховую пенсию по старости, в том числе назначаемую досрочно. Для женщин это период с 55 до 60 лет, для мужчин - с 60 до 65 лет (с учетом переходных положений пенсионной реформы). Подтвердить статус можно через справку из ПФР или на портале Госуслуг.

Предпенсионеры имеют особые гарантии: уголовная ответственность работодателя за необоснованный отказ в приеме на работу или увольнение по ст. 144.1 УК РФ, административная ответственность по ст. 5.27 КоАП РФ, право на дополнительные два оплачиваемых дня для диспансеризации по ст. 185.1 ТК РФ, льготы по налогу на имущество и земельному налогу по ст. 407 и 391 НК РФ, а также повышенное пособие по безработице до 12 792 рублей в 2024 году.

Форма справки об отнесении гражданина к категории граждан предпенсионного возраста утверждена Пенсионным фондом. Бланк приведен в приложении № 1 к Административному регламенту ПФР, утв. постановлением Правления ПФ РФ от 04.04.2019 № 206п и выглядит как в прикрепленном файле.

ФНС мотивирует свой отказ тем, что данные представляет им ПФР, и что для работодателя я являюсь пред пенсионером по ст. 185.1 Трудового кодекса, а налоговая инспекция работает по налоговому кодексу???

Налоговые льготы мужчинам предоставляются в 60 лет. Это следует из налогового законодательства. Только 60 лет считается предпенсионным возрастом для мужчин в целях налоговых льгот.

Здравствуйте

Согласно положениям НК РФ (ст. 407 НК РФ) право на налоговую льготу по налогу на имущество физических лиц имеют следующие категории налогоплательщиков:

- пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым в соответствии с законодательством Российской Федерации выплачивается ежемесячное пожизненное содержание;

- физические лица, соответствующие условиям, необходимым для назначения пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, действовавшим на 31 декабря 2018 года (так называемые предпенсионеры).

Таким образом, для предоставления льготы к лицам предпенсионного возраста относят граждан, которые по состоянию на 31 декабря 2018 года (то есть до повышения пенсионного возраста) соответствовали условиям, необходимым для назначения пенсии (женщины от 55 лет и мужчины от 60 лет).

При этом данные граждане не должны относиться к категории лиц, претендующих на досрочное назначение страховой пенсии по старости – такие комментарии делали отдельные УФНС России по субъектам РФ.

Рада ответить на Ваш вопрос!

С уважением, Екатерина

В противном случае, возможно, обратиться с иском в суд и решать в судебном порядке

Всего доброго Вам!

Здравствуйте!

1. Специальные социальные выплаты медицинским работникам не облагаются налогом на доходы физических лиц. Соответствующие нормы предусмотрены п. 79 ст. 217 НК РФ.

2. Выплаты, осуществляемые в соответствии с нормативными правовыми актами Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации в целях предоставления мер социальной поддержки отдельным категориям граждан и семьям, имеющим детей.

Соответствующие нормы предусмотрены п. 19 ч. 1 ст. 101 Закона об исполнительном производстве.

Заключите доп соглашение к договору купли продажи разбейте стоимость дома и земли , расписку приложите, и договор что купили за 450т

значит вы приобрели что либо и изменилась налого облагаемая база

После изучения документов можно будет определить способ защиты ваших прав

Здравствуйте

Если стоимость продажи дома менее 70 процентов от ее установленной кадастровой стоимости - то для расчета НДФЛ берутся именно эти данные. Цена продажи в таком случае роли не играет. Нужно смотреть что именно вам доначислили, как можно уменьшить сумму к уплате. При необходимости, обращайтесь

Надо посмотреть как они расчет сделали, запрос в ИФНС написать. Потом обжаловать.

Здравствуйте!

В противном случае возможно предъявить иск в суд и решать в судебном порядке (ст.218 КАС РФ).

Всего доброго Вам!

Здравствуйте

Вы решение налоговой инспекции можете обжаловать.

Это не считается незначительной ошибкой. Поэтому, штраф выставили правомерно.

Здравствуйте

Налоговый орган применяет статью 122 НК РФ - то есть доначисляет штраф за допущенное нарушение (планка кстати минимальная - могли и 40 процентов насчитать). Доначислен штраф в связи с выявленным нарушением по акту. Нужно понимать, когда в отношении вас была назначена налоговая проверка, если это камеральная проверка - что с ее сроками, как она была завершена, самостоятельно ли и на каком этапе вы уточнились (как я понимаю, декларация была к доплате), состояние вашего ЕНС (его сальдо) на момент выявления правонарушения, подумать и заявить о смягчающих ответственность обстоятельствах и другие нюансы. То есть в любом случае изучать документы и ситуацию, чтобы сказать о перспективах

Акт - должны вручить вам, а не 《поехать на ознакомление》.

Вручить можно:

1. По почте на бумаге.

2. По ТКС через ЭДО.

3. Нарочно под роспись в ИФНС.

4. В ЛК налогоплательщика.

На такой АКТ после его получения вам нужно напечатать ВОЗРАЖЕНИЯ НА АКТ.

В этих возражениях нужно, во-первых, заявить о смягчающих обстоятельствах. Это вдвое снизит штраф, если есть смягчающие.

Во-вторых, по существу можно оспаривать действия и решения ИФНС.

Сведения о счете на который осуществить возврат нужно приложить, а лучше обратиться в налоговую и уточнить причины отказа

В суде вам должны выдать справку о возврате госпошлины.

здравствуйте если проблема решена то компенсация части судебных расходов будет начислена

обратиться в налоговую и уточнить причины отказа

Добрый день!

Документы на выплату вычета подается каждый год, пока не будет выбрана вся сумма вычета

Документы на выплату вычета подается каждый год

Если налогоплательщик заявил право на налоговый вычет при покупке жилья и получает его, но продал жилье до использования вычета в полном объеме, - он вправе использовать остаток вычета и в последующих налоговых периодах до полного его получения. Контролирующие органы отмечают, что право на использование остатка имущественного вычета не прекращается в случае прекращения права собственности на имущество (Письма Минфина России от 31.01.2012 N 03-04-05/5-90, от 18.02.2009 N 03-04-05-01/66, Письмо ФНС России от 09.03.2007 N 04-2-03/17)

Здравствуйте

Вы вправе получить полный вычет со стоимости ваших расходов на покупку квартиры (вне зависимости от того, что позже подарили долю дочери). Ориентируйтесь на сумму покупки - от нее 13 процентов (в рамках уплаченного НДФЛ по каждому году до полного исчерпания суммы вычета)

Документы на выплату вычета подается каждый год

Это будет нарушением с соответствующими последствиями. На абсолютно все поступления денег должны регистрироваться чеки.

Не будет вопросов, указывайте только сделки, а всё остальное налоговики и сами видят

Не будет вопросов

Захотят и так посмотрят. Ни какой разницы

Вы можете не привязывать карту. Или открыть для этого специальную, отдельную карту (например цифровая карта от сбера, которая с бесплатным обслуживанием)

Лучше не указывать реквизиты карты, иначе все поступления будут считаться как ваши доходы и облагаться налогом.

вам отвечали

Надо знать кадастровую стоимость квартиры, количество собственников. Если собственников несколько, то продавалась ли квартира по одному общему договору купли-продажи или каждая доля продавалась по разным договорам. Декларацию надо будет подать до 30 апреля, а налог уплатить до 15 июля 2026 года.

уменьшить нельзя процент налога

Конкретика очень простая -- будут взыскивать принудительно.

Здравствуйте!

За разъяснениями можете обратиться к любому юристу в личные сообщения.

Будут взыскивать без судебного решения. Если вы не согласны, то заявление на перерасчет или жалобу в налоговую, тогда налоговая должна подать на вас иск в суд. Причем пени считают слишком большими.

Советую решить вопрос с налогами. Если долги прошлых лет, то списать через суд.

Конкретика очень простая -- будут взыскивать принудительно.

Здравствуйте! Согласно ст.ст. 146, 164 НК РФ на арендные платежи начисляется НЖС в размере 20%. С 01.01.2026 года 22%. Обязанность уплачивать НДС лежит на налогоплательщике. Он должен производить платеж независимо от наличия требований налоговой инспекции.

Добрый день!

1. В общем случае, при аренде федерального имущества НДС начисляется сверх арендной платы. Это связано с тем, что сдача государственного имущества в аренду является объектом обложения НДС на основании подпункта 1 пункта 1 статьи 146 Налогового кодекса Российской Федерации (НК РФ). Арендодателем в данном случае выступает государство в лице Территориального управления Росимущества, и оно обязано исчислить и уплатить НДС с полученной арендной платы.

2. Расчет НДС происходит следующим образом:

Определение налоговой базы: Налоговая база по НДС при аренде – это сумма арендной платы, установленная договором аренды (без учета НДС).

Исчисление НДС: НДС исчисляется как произведение налоговой базы на ставку НДС (20% в большинстве случаев).

Итоговая сумма к оплате: Она складывается из арендной платы, указанной в договоре, и начисленной суммы НДС.

Здравствуйте

При предоставлении на территории РФ органами государственной власти в аренду федерального имущества налоговая база определяется как сумма арендной платы с учетом налога. При этом налоговая база определяется налоговым агентом отдельно по каждому арендованному объекту имущества. В этом случае налоговыми агентами признаются арендаторы указанного имущества, за исключением физических лиц, не являющихся ИП. Указанные лица обязаны исчислить, удержать из доходов, уплачиваемых арендодателю, и уплатить в бюджет соответствующую сумму налога (п. 3 ст. 161 НК РФ).

В части расчета налоговым агентом НДС при аренде государственного имущества следует учитывать следующее.

Для расчета НДС нужно умножить налоговую базу на налоговую ставку. А указанное зависит от того - указана ли в договоре арендная плата с учетом НДС или без него.

Если арендная плата включает НДС – сумма налога определяется расчетным методом по пункту 4 статьи 164 НК РФ (без учета применения пониженных ставок).

Если согласно условиям договора арендная плата не включает НДС, то применяется следующий расчет – сначала увеличивается сумма арендной платы на НДС по ставке 20%, далее применяется тот же расчетный метод (ставка 20/120). В этом случае сам налог, получается, уплачивается в бюджет за счет собственных средств.

Таким образом, следует отталкиваться от условий вашего договора с арендодателем.

При этом налоговый орган вправе проверить период деятельности плательщика за последние 3 года (предшествующие году вынесения решения о назначении проверки). Если нарушение все же имеется и на каком-либо этапе не выявлено проверяющими, то и соответствующие действия не будут предприняты.

Рада ответить на Ваш вопрос!

С уважением, Екатерина

Начисление НДС по договору аренды государственного имущества. В вашем случае, когда индивидуальный предприниматель арендует федеральное имущество у Территориального управления Федерального агентства по управлению государственным имуществом, применяются нормы п. 3 ст. 161 НК РФ. Согласно этим нормам, ИП как арендатор признаётся налоговым агентом по НДС. Это означает, что вы обязаны: исчислить НДС с суммы арендной платы; удержать его из выплачиваемых средств; перечислить в бюджет. Как начисляется НДС? Налоговая база определяется как сумма арендной платы с учётом НДС отдельно по каждому арендованному объекту (п. 3 ст. 161 НК РФ). Момент возникновения налоговой базы — дата перечисления арендной платы полностью или частично (письмо Минфина от 23 июня 2016 г. № 03-07-11/36500). Есть два основных варианта расчёта: Если договор предусматривает арендную плату с учётом НДС: Сумма налога определяется расчётным методом: сумму арендной платы с учётом НДС умножают на 20/120 (п. 4 ст. 164 НК РФ). Если арендная плата не включает НДС: сначала сумму арендной платы увеличивают на НДС по ставке 20 %; затем полученный результат умножают на 20/120 (п. 3 ст. 161, пп. 3, 4 ст. 164 НК РФ). Законность начисления НДС. Такое начисление НДС законно, поскольку основано на действующем налоговом законодательстве (НК РФ). Обязанности налогового агента по НДС возникают, если соблюдены три условия: заключён договор аренды госимущества; госимущество находится в РФ; арендодателем выступает орган государственной (муниципальной) власти и управления. Почему налоговая не направила требование об уплате НДС? Причины, по которым налоговая инспекция пока не направила требование об уплате НДС, могут быть разными: возможно, налоговая инспекция располагает информацией об уплате вами НДС в соответствии с законодательством; могут быть особенности в работе налогового органа или в системе контроля; возможно, на данный момент у налоговой инспекции нет оснований для направления требования. Тем не менее, важно следить за соблюдением налогового законодательства и своевременно исполнять обязанности налогового агента. Если у вас есть сомнения или вопросы, рекомендуется обратиться в свою налоговую инспекцию для получения разъяснений.

Согласно пункту 3 статьи 161 НК РФ, обязанность исчислить и уплатить НДС возлагается непосредственно на налоговый орган, если имущество арендуется у государственных органов власти, включая Федеральное агентство по управлению государственным имуществом.

То есть, Вы правильно делаете, что отдельно оплачиваете сумму налога на добавленную стоимость в бюджет отдельной строкой платежа, указанной налоговой инспекцией.

Теперь касательно вопроса начисления НДС сверх суммы арендной платы. По общему правилу, установленному пунктом 1 статьи 168 НК РФ, сумма НДС должна включаться в цену товаров (работ, услуг), следовательно, и в размер арендной платы тоже.

Особенность Вашей ситуации заключается именно в том, что стороной сделки выступает государственный орган. Поэтому фактически сама аренда осуществляется без включения НДС в арендную плату, поскольку обязанность уплаты налога возложена на налоговый орган.

Вы обязаны дополнительно оплачивать выделенную сумму НДС отдельно.

Ваш ИП своевременно отправляет уведомления о заключенных договорах аренды с государственными органами, и налоговая инспекция автоматически рассчитывает и принимает НДС самостоятельно.

Если уведомление не было направлено вовремя либо возникли какие-то ошибки, налоговые органы могут направить Вам соответствующее требование позже, однако это не освобождает Вас от обязанности правильного оформления платежей.

Как правило, НДС начисляется на стоимость аренды, то есть арендная плата устанавливается без учета НДС, а затем к ней добавляется соответствующая сумма налога.

Например, если арендная плата составляет 100 рублей, то с учетом НДС (20%) общая сумма будет 120 рублей.

Начисление НДС на арендную плату является законным, поскольку аренда государственного имущества облагается НДС в общем порядке, если иное не предусмотрено законодательством.

При этом отсутствие требования об уплате НДС возможно по нескольким причинам, ИФНС не направила требование об уплате НДС:

Договор аренды мог предусматривать включение НДС в арендную плату, и арендодатель самостоятельно перечисляет НДС в бюджет. Тогда ответственность за уплату НДС лежит на арендодателе.

Налогоплательщик может быть освобожден от уплаты НДС на основании ст. 145 НК РФ, если его выручка не превышает установленного лимита.

Также могут быть и задержки или ошибки в работе ИФНС, что вполне допускается.

- см. ст. 146, 164, 168 НК РФ

Здравствуйте!

В данном случае Вы, как индивидуальный предприниматель, действуете в роли налогового агента по НДС. Это прямо установлено пунктом 3 статьи 161 Налогового кодекса РФ (НК РФ). Согласно этой норме, при аренде государственного имущества обязанность по исчислению, удержанию и уплате НДС в бюджет возлагается на арендатора. Вы не перечисляете налог арендодателю, а уплачиваете его напрямую в бюджет, что Вы и делаете отдельным платежным поручением.

Отвечая на Ваш ключевой вопрос: да, НДС начисляется сверху арендной платы, и это законно. Порядок расчета зависит от формулировок в Вашем договоре.

Если договор прямо указывает, что арендная плата не включает НДС, то Вы должны к сумме арендной платы начислить 20% и уплатить эту сумму в бюджет. Фактически этот налог уплачивается за счет Ваших собственных средств.

Если же в договоре сказано, что арендная плата составляет, например, 10 000 рублей, включая НДС, то Вы должны исчислить налог расчетным методом по ставке 20/120. В этом случае из 10 000 рублей 1 666,67 рублей будут составлять НДС, подлежащий уплате в бюджет (п. 4 ст. 164 НК РФ).

Что касается отсутствия требования от налоговой инспекции, то это не свидетельствует об отсутствии обязанности. Налоговые органы проводят выездные и камеральные проверки, охватывающие период до трех лет. Тот факт, что нарушение пока не выявлено, не отменяет Вашей обязанности как налогового агента правильно исчислять и уплачивать налог. Рекомендую внимательно перечитать условия Вашего договора аренды, чтобы убедиться в корректности применяемого Вами расчета.

Всех благ Вам

Не начисление... Подача 3 - НФДЛ - ее камеральная проверка - по итогам проверки акт - это и есть ваша сумма к уплате.

Никаких требований в этих случаях нет, это не ежегодный какой - нибудь налог (земельный, транспортный и т.д.).

А нажмете, на ту сумму, которая у вас отображается все видно и понятно за что и что. Конопка подробнее.....

Налог НДФЛ нужно уплатить, если участок находился в собственности менее минимального срока владения: три года или пять лет.

Для налоговых резидентов НДФЛ рассчитывается по ставке:

13% — для дохода до 2,4 млн руб.;

15% — для дохода свыше 2,4 млн руб.

Крайняя дата уплаты налога — 15 июля года, следующего за отчетным, то есть в описанном ранее примере — до 15 июля 2026 года.

Освобождение от налога предусмотрено, если участок продан по цене ниже или равной цене покупки либо если цена продажи не превышает 1 млн руб. (ст. 220 НК РФ).

Если гражданин своевременно не сдаст декларацию по указанному налогу, это повлечет наложение штрафа, который рассчитывается как 5% от величины налога, но не больше 30% и не меньше 1 тыс. руб.

Если же вовремя не уплатить налог, инспекторы вправе оштрафовать нарушителя по ст. 122 НК РФ на сумму, рассчитанную как 20% от неуплаченного НДФЛ. Если будет установлено, что это сделано умышленно, штраф составит 40% от такой суммы.

В вашем случае не понятно за что у вас штраф - не уплатили вовремя налог или не сдали декларацию. Необходимо написать заявление в ИФНС и просить пояснить суммы, показать расчеты, а также просить произвести перерасчет. Написать лучше в районную ИФНС и сразу в вышестоящую.

Здравствуйте! К сожалению Вы не правы. Обязанность уплачивать налоги и производить расчет размера уплаты налога лежит на налогоплательщике, как и обязанность сдавать декларацию о доходах 3 НДФЛ. Об этом написано в ч. 1 ст. 52 НК РФ.

С сайта налоговой можно скачать форму декларации 3 НДФЛ и если ее заполнить правильно, то сумма налога, подлежащая уплате в ней будет рассчитана автоматически. Заполните декларацию Нажмите кнопки проверить, потом предварительный просмотр. на странице 2 будет указана сумма, подлежащая уплате в качестве налога. Всё просто.Для того, чтоб уплатить налог не надо ждать требования. Согласно ст. 229 НК РФ налог по 3 НДФЛ надо было уплатить до 15.07.2025 года. А далее налоговая должна начислять штрафные санкции.

Вы вправе обжаловать действия налоговой в установленном законом порядке.

"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 31.07.1998 N 146-ФЗ (ред. от 15.10.2025)

НК РФ Статья 138. Порядок обжалования

(в ред. Федерального закона от 02.07.2013 N 153-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

Как обжаловать решение о привлечении к ответственности за налоговое правонарушение

Как обжаловать отказ налогового органа в возмещении НДС

1. Акты налоговых органов ненормативного характера, действия или бездействие их должностных лиц могут быть обжалованы в вышестоящий налоговый орган и (или) в суд в порядке, предусмотренном настоящим Кодексом и соответствующим процессуальным законодательством Российской Федерации.

Жалобой признается обращение лица в налоговый орган, предметом которого является обжалование вступивших в силу актов налогового органа ненормативного характера, действий или бездействия его должностных лиц, если, по мнению этого лица, обжалуемые акты, действия или бездействие должностных лиц налогового органа нарушают его права.

Апелляционной жалобой признается обращение лица в налоговый орган, предметом которого является обжалование не вступившего в силу решения налогового органа о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения или решения об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения, вынесенного в соответствии со статьей 101 настоящего Кодекса, если, по мнению этого лица,

Ольга, здравствуйте

Как понимаю, в личном кабинете вам отразили сумму начислений налога с учетом пени и штрафа за не поданную декларацию. При этом у вас имеются обстоятельства доказать, что указанные начисления произведены налоговым органом неправомерны.

Так, налогоплательщик при декларировании доходов имеет право на получение имущественного налогового вычета при продаже имущества. Указанный вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи, в частности, земельных участков, находившихся в его собственности менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, не превышающем в целом 1 000 000 рублей. Исходя из вашей ситуации вы продали земельный участок, при этом стоимость земли по договору составляет менее 1 000 000 руб. В таком случае налогоплательщик вправе не указывать в налоговой декларации сумму всех полученных в налоговом периоде доходов от продажи недвижимого имущества, если в его отношении налогоплательщик в налоговом периоде имеет право на имущественный налоговый вычет в предусмотренном размере, и если сумма всех таких доходов от продажи такого имущества в налоговом периоде не превышает установленный размер такого имущественного налогового вычета (абз. 3 п. 4 ст. 229 НК РФ).

То есть вы вправе не отражать доход от продажи земельного участка в сумме менее 1 000 000 руб. в декларации, поскольку он не превышает сумму установленного имущественного вычета (1 000 000 руб.).

Однако возможна следующая ситуация, что кадастровая стоимость проданного земельного участка значительно больше и тогда налоговый орган использует ее для расчета НДФЛ. Вам следует уточнить указанную информацию (данные ЕГРН), чтобы понять логику доначислений налогового органа. При этом в таком случае доначисления возможно уменьшить, если налоговый орган не принял при расчете фиксированный налоговый вычет в указанном размере или ваши расходы на приобретение указанного участка.

Непредставление в установленный срок налоговой декларации влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов не уплаченной суммы налога на основании данной налоговой декларации за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1000 рублей (п. 1 ст. 119 НК РФ). Соответственно, вы правы – если нет самого начисления налога – нет и штрафа по нему. Однако с ситуацией следует разбираться – по поводу наполнения данными вашего личного кабинета, какие документы в отношении вас выгружены и т.д.

Рада ответить на Ваш вопрос!

С уважением, Екатерина

Здравствуйте, Ольга.

По общему правилу, согласно статье 52 НК РФ, если обязанность по исчислению налога возложена на налоговый орган, он обязан направить Вам налоговое уведомление не позднее 30 дней до наступления срока уплаты налога, с указанием суммы, срока, основания и реквизитов для оплаты.

https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/bbc7b0201b7be7a79e0b44464f1f2fa071d9a774/

По НДФЛ при самостоятельной подаче декларации (3-НДФЛ) обязанность по расчету и уплате налога, а также по представлению декларации лежит на Вас (ст. 228, 229, 80 НК РФ)

_______

Штраф за несвоевременную подачу декларации — 5% от неуплаченной суммы за каждый месяц просрочки, но не более 30% и не менее 1 000 руб. (ст. 119 НК РФ)

_______

Требование налогового органа для возникновения обязанности по уплате не требуется — налог определяется Вами на основании декларации, а срок уплаты — не позднее 15 июля года, следующего за отчетным. Если начислен штраф, Вы вправе подать заявление о его снижении, ссылаясь на ст. 112, 114 НК РФ.

______

Удачи.

Здравствуйте!

По налогу с продажи недвижимости вы сами подаёте декларацию 3-НДФЛ и обязаны заплатить налог до 15 июля. Налоговая не высылает уведомление о сумме, вы сами считаете налог, применив вычет 1 миллион рублей при продаже участка. Если доход минус вычет равен нулю или меньше, налога нет. С 16 июля за неуплату автоматически начисляются пени, каждый день просрочки, без всяких требований. Пени не зависят от наличия или отсутствия требования. Требование налоговая должна направить в течение 3 месяцев после выявления недоимки, в личном кабинете оно считается полученным на следующий день после размещения. Штраф по ст. 122 НК РФ возможен, только если вы занизили базу или неверно посчитали налог в декларации; за простую просрочку уплаты штраф незаконен.

Требуйте письменно пересчитать пени, при отказе можно направить жалобу в вышестоящую налоговую, затем в суд. Шансы есть, если налоговая нарушила сроки или неправильно считала

Добрый день!

Ситуация, в которой штраф начислен без предварительного требования об уплате налога, действительно может вызвать вопросы и недоумение. Давайте разберёмся в ключевых моментах:

Обязанность налогового органа уведомить налогоплательщика:

согласно Налоговому кодексу РФ, налоговый орган обязан уведомить налогоплательщика о начислении налога и предоставить все необходимые документы;

отсутствие официального уведомления (требования об уплате налога) может быть основанием для оспаривания решения налоговой службы.

Порядок действий в данной ситуации: повторно изучите уведомление о задолженности: проверьте личный кабинет на портале «Госуслуги» или сайте ФНС — возможно, уведомление было отправлено в электронном виде; запросите в налоговой службе копии документов: направьте официальный запрос на получение копий документов, на основании которых был начислен налог, штраф и пени; обратитесь в вышестоящий налоговый орган: подайте жалобу на действия местной налоговой службы, подробно описав ситуацию и приложив все имеющиеся доказательства (переписку, скриншоты из личного кабинета и т. д.); направьте обращение в Федеральную налоговую службу (ФНС): если жалоба в вышестоящий орган не даст результата, можно обратиться напрямую в ФНС; рассмотрите возможность обращения в суд: если предыдущие шаги не помогут разрешить ситуацию, можно подать исковое заявление в суд, оспаривая законность начисления штрафа и пеней. Шансы на успех: шансы на успешное разрешение ситуации зависят от конкретных обстоятельств дела, полноты представленных доказательств и правильности выбранного порядка действий; если действительно отсутствует официальное уведомление о начислении налога, это может стать весомым аргументом в вашу пользу. Что важно учесть: сохраняйте всю переписку с налоговой службой и скриншоты из личного кабинета; фиксируйте даты и содержание всех уведомлений и ответов от налоговой; чётко формулируйте свои требования и вопросы в обращениях и жалобах.

Да, по общему правилу налоговики обязаны официально известить гражданина о наличии налоговой задолженности и направить требование об уплате налога и штрафа. Об этом прямо говорится в пункте 1 статьи 45 Налогового кодекса РФ: обязанность по уплате налога возникает только после получения уведомления.

Закон требует, чтобы налоговый орган направил уведомление о подлежащих уплате суммах. Без этого документа вы не можете нести ответственность за несвоевременную оплату. До момента вручения налогового уведомления считать вас обязанной произвести расчет налога невозможно.

Когда приходит официальное письмо-требование, в нём должна содержаться вся необходимая информация: какая сумма налога, какой срок оплаты, размер штрафов и пеней. Отсутствие такого письма означает нарушение процедуры взыскания.

Штраф и пени возникают именно вследствие неисполнения требований налогового органа, указанных в официальном документе. Пока оно отсутствует, говорить о нарушении сроков уплаты и применении санкций незаконно.

Исходя из ваших пояснений, у вас действительно есть повод обжаловать штрафы и пени, поскольку вы своевременно обращались в налоговые органы с просьбой разобраться в возникшей ситуации, и никто не направлял вам должным образом оформленное уведомление с указанием конкретных обязательств.

Повторно обратитесь в налоговую инспекцию с официальным запросом о предоставлении полной детализации расчетов по налоговым долгам и штрафам, ссылаясь на пункт 1 статьи 45 НК РФ.

Подайте жалобу в Управление ФНС региона на бездействие территориального подразделения инспекции, настаивая на отмене необоснованных штрафов и пеней.

При получении повторного неудовлетворительного ответа подавайте исковое заявление в суд. К заявлению приложите всю имеющуюся переписку с налоговыми органами, фотографии экрана личного кабинета и любые другие документы, подтверждающие вашу добросовестность и своевременность обращений.

Поскольку дело носит процессуальный характер и затрагивает соблюдение установленной законом процедуры уведомления, шансы на положительное решение достаточно велики, особенно если удастся подтвердить факты нарушений со стороны налоговых органов.

Смотрите, по закону налоговые органы обязаны уведомлять налогоплательщиков о сумме начисленного налога и возникновении задолженности. Уведомление может проходить через личный кабинет налогоплательщика, а также посредством почтовой или электронной рассылки (госуслуги).

При наличии недоимки налоговый орган направляет налогоплательщику требование об уплате налогов и пеней, а в случае его неисполнения в установленный срок обращается в суд с заявлением о взыскании задолженности.

Если не получали официального уведомления о сумме налога и порядке его уплаты, это может быть основанием для обжалования начисленных штрафов и пеней. В большинстве случаев, штрафы и пени начисляются только после того, как налогоплательщик был официально уведомлен о задолженности.

Если не получали требуемых документов и налоговая служба не предоставляет ясных объяснений, в этом случае имеете право подать жалобу, что Вы уже сделали. Если ответ Вас не удовлетворит, можете обратиться в вышестоящую налоговую инстанцию или в суд. Параллельно обращайтесь с жалобой в прокуратуру.

- см. ст. 48, 52, 70, 122, 138 НК РФ, ст. 10 ФЗ «О прокуратуре РФ»

для начала уточните какими основаниями они аргументируют решениеВы правы: налоговая инспекция обязана уведомить о начислении налога и выставить требование об уплате, на основании которого затем может быть начислен штраф за неуплату. Отсутствие официального требования, как требование об уплате, делает начисление штрафа неправомерным. Чтобы бороться с ситуацией, можно подать жалобу в вышестоящую инстанцию (налоговая инспекция другого уровня) или обратиться к юристу для досудебной подготовки, так как это может потребовать более глубокого анализа ситуации.

Что делать

Соберите доказательства: Сохраните все переписки с налоговой и скриншоты личного кабинета с момента подачи декларации до появления суммы задолженности, а также отсутствие требования об уплате.

Подайте жалобу в вышестоящую налоговую инспекцию: Если ответ на вашу предыдущую жалобу не дал результатов, можно направить жалобу в региональное управление ФНС. В ней укажите, что решение вашей жалобы не было основано на фактических данных и нарушило ваши права.

Подготовьтесь к досудебному урегулированию: Если жалоба не поможет, обратитесь к юристу. Он поможет подготовить исковое заявление и собрать все необходимые доказательства для судебного разбирательства.

Оплатите налог (по желанию): Учитывая, что вы уже получили уведомление о задолженности, и вам нужно избежать дальнейших штрафов и проблем с законом, можно рассмотреть возможность оплаты основного налога. Но вы не должны платить штраф, если он был начислен без законных оснований.

Что делать

Подайте жалобу в вышестоящую налоговую инспекцию.

Обратитесь к юристу для консультации.

Подайте в суд, если это необходимо.

Возможность успеха

Есть ли шансы на успех, если вы будете основываться на отсутствии требования об уплате? Шансы есть, так как отсутствие законного требования является веским основанием для того, чтобы доказать неправомерность начисления штрафа.

Как бороться с ситуацией в подобных случаях?

Стоит ли идти к юристу или досудебная? Да, потому что ситуация может потребовать более глубокого анализа и действий, чем простая жалоба.

Пишите жалобы в ГИТ и прокуратуру.

С уважением.

Их требования противоречат ст. 14 ФЗ № 422-ФЗ и ст. 10 ГК РФ (недобросовестное поведение).

Направьте официальную претензию с требованием выплатить заработанное;

Подайте жалобу в ФНС (на сокрытие доходов) и Роспотребнадзор (на нарушение прав потребителя ,

При отказе — подайте исковое заявление в суд о взыскании средств.

Здравствуйте !

В данном случае, это мошенничество.

Вам обращаться необходимо незамедлительно с заявлением в полицию о проведении доследственной проверки (ст.144-145 УПК РФ), в целях выявления виновного лица по данному факту совершения мошеннических действий и возбуждении уголовного дела (ст.159 УК РФ).

Всего доброго Вам!

Здравствуйте!

Нарушение требований ФЗ-422 «О налоге на профессиональный доход» согласно ч. 3 ст. 14 ФЗ-422 чек должен быть сформирован самозанятым в момент расчёта, то есть в момент фактического получения денежных средств. Вы не обязаны формировать чек до поступления оплаты. Если деньги не поступили на ваш счёт расчёт не состоялся. Следовательно, требование KWORK “выдай чек, тогда выплатим” противоречит закону. Они тем самым перекладывают риск налоговой ответственности на исполнителя.

KWORK действует как платёжный посредник (эскроу), т.е. принимает деньги от заказчика и перечисляет исполнителю. Согласно ФЗ-115 и ФЗ-103-ФЗ об операторах платёжных систем, такие посредники должны отражать свои комиссии самостоятельно — они не могут заставлять исполнителя включать их в свой чек. То, что они требуют указать в чеке сумму включая их комиссию, означает они искусственно завышают ваш доход в налоговой, и скрывают собственный доход (комиссию), что подпадает под ст. 199 УК РФ (“уклонение от уплаты налогов организацией”).

Шаг 1. Подготовьте официальное требование в адрес ООО «ЭСКРОУ СЕРВИС» Форма письменная претензия по ст. претензионного порядка (ГК РФ ст. 782 и Закон о защите прав потребителей при дистанционных услугах).

Укажите, что вы выполнили заказ, Заказчик его принял, Площадка удерживает ваши средства незаконно, требуя нарушить ФЗ-422, потребуйте выплату в течение 5 рабочих дней. Обязательно направьте заказным письмом с уведомлением или через электронную почту, указанную в ЕГРЮЛ.

Здравствуйте

На этом ресурсе в части работы фрилансеров указано следующее - сервис берет комиссию только с реально выполненных и оплаченных заказов. Просто установите комфортную для вас цену с учетом комиссии и получайте ровно столько, сколько планируете.

Соответственно для вас сумма дохода включает комиссию платформы, поскольку именно указанную сумму вы получаете от клиента (уточните – так ли это?). При этом режим самозанятости не предполагает возможности учета ваших расходов, в том числе, комиссии, которые вы оплачиваете платформе за их услуги. То есть ваш чек должен быть равен сумме, которую вы получили от платформы на свой счет.

В части характера расчетов – действительно интересный и спорный момент – что должно быть первее и насколько по времени, видимо, платформа таким образом хочет себя обезопасить в расчетах с фрилансерами.

Рада ответить на Ваш вопрос!

С уважением, Екатерина