Lawyer Social Net

Taxes

User Write
Aleksandr
Vladivostok
today, 05:07
Налог на продажу автомобиля - сколько нужно заплатить и как снизить сумму налога
Продал авто за 3100 т. р. Какую сумму мне нужно заплатить налогов и какие документы не нужны что бы уменьшить оплату?
Lawyer

Платить или не платить налог - это зависит от срока владения автомобилем Согласно статья м 217 и 217.1 НК РФ не нужно платить налог если авто находилось в вашей собственности больше трех лет

Если меньше трех лет то налог нужно платить. Уменьшить можно посредством налогового вычета ст 220 НК РФ на 250 тыс.ру

User Write
Valeriia
Gorno-Altaisk
yesterday, 20:04
Оплата налоговой ставки для получения вычета по выплате - правда или мошенничество?
Получил ответ по вашей выплате #29909773 В соответствие с законом от 1 января 2021 года в Российской Федерации N° 259-Ф 3 «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ» ваш перевод был заморожен на транзакции банком отправителя, так как мы работаем официально и платим налоги - все наши счета проверяются налоговой службой. Нашим клиентам необходимо, при получение выплаты, оплатить налоговую ставку НДФЛ 13% в соответствие со статьей 217 НК РФ прописанной в налоговом кодексе. После оплаты этой ставки вам поступит на баланс 90 000 рублей. В случае отказа оплаты налога, физическое лицо может быть привлечено к уголовной ответственности за уклонение от уплаты налога (ответственность по ч. 1 ст. 198 УК РФ - вплоть До лишения свободы на срок до 1 года). Со всем этим вы можете ознакомиться на сайте налоговой. РФ. Сумма необходимая для оплаты налоговой ставки - 13% (11700 р. Такое аозможно или это мошенники?
Lawyer

Это жулики.

С уважением.

User Write
Azat
Kazan
yesterday, 17:15
Может ли юр лицо выписать чек в "Мой налог", если уже закрыт статус самозанятого?
Ранее я сотрудничал с Яндекс еда. Выплаты приходили каждую среду вместе с автоматическим чеком. Э в приложении Мой Налог. Сейчас мне потребовалось закрыть деятельность самозанятого. Но сегодня должна была прийти выплата. Сможет ли Яндекс Еда выписать чек, если я уже как сутки не являюсь самозанятым.

Пишу комментарий, т.к. интересен ваш вопрос. Поскольку теперь Яндекс.Еда, чтобы опровдать вашу выплату должна с вами заключить договор, хотя бы на разовую услугу.

User Write
Igor
Moscow
yesterday, 12:45
Житель Мытищ с инвалидностью-2 получает налоговые льготы на машину с 155 лошадиными силами
Я живу в Мытищах инвалид-2 группы, у меня машина 155 лошадей. Полагается мне налог.
Lawyer

Спросите в ИФНС - ст. 21 НК РФ. Обращение через личный кабинет налогоплательщика.

User Write
Olga
Smolensk
yesterday, 11:46
Налог на тунеядство в Белоруссии
Муж Беларус, проживающая в России, имеющий вид на жительство и зарегистрирован как ИП (патентная система налогооблажения) ведет трудовую деятельность, обращаться куда и с какими документами, чтобы не платить налог на тунеядство в Белоруссии?
User

Точнее с какими документами, т.к. ссылаясь Постановление Минтруд

номер 239 п. 21

номер 53 от 25.01.2024 в части первой п. 21 абзац второй, комиссия говорит, что ИП не попадает , т.е. он тунеядец

User Write
Iuliia
Kemerovo
yesterday, 06:08
Как закрыть ИП нулевку и остаться в беззаботности - налоги, задолженность и закрытие счета
У меня ип.нулевка. Хочу закрыть так ИП не пользуюсь уже полгода. Если я сдам сейчас отчёт и закрою. Мне всеравно надо будет платить налоги и за квартал 49500 сумму. Так же по ИП есть небольшая задолженость по налогам. Закроют ли мне его, или только после всех оплат
Lawyer

После оплаты

User Write
Sotrudnik
Moscow
the day before yesterday, 15:30
Может ли быть налоговая проверка дважды
При непосредственном предоставлении декларации 3 Ндфл, налоговая сама инициировала налоговую проверку, где вынесла акт с суммой недоимки и штрыныии санкциями, так же было извещение о времени и месте проведения проверки, на котором решилось, что человек не виновен, есть печатный акт об отмене признания виновным. Но так как надо было подать декларацию для уплаты недоимки, налоговая начала камеральную проверку по поданной декларации (на тот же объект недвижимости, на который сама инициировала проверку) и опять вписывают штраф! Это правомерно, проводить проверкт дважды? Жалобу на бездействие отправляла через личный кабинет, ответ получила, что по первой проверке человек стал "невиновным" Ибо предоставил декларацию и ту проверку они свернули... Как быть с этой по поданной декларации? Штраф не малый, больше 150 тр, его и платить не чем... Какие есть законные способы уменьшить штраф, если признают виновным!
Lawyer

есть законные способы уменьшить штраф

Attorney

Правомерно, это ж новая декларация.

Lawyer

Если ФНС находит нарушения в представленной декларации, она составляет акт камеральной проверки (п. 5 ст. 88 НК РФ), в котором оформляет результаты этой проверки. В акте инспектор излагает ход проверки, перечисляет мероприятия налогового контроля и пункты, по которым выявлены нарушения. На этом этапе переживать не стоит: налогоплательщик имеет право оспорить все доводы в акте или попросить уменьшить сумму штрафа.

Акт налоговая составляет на бумаге или в электронном виде. Срок для составления акта после окончания камеральной налоговой проверки составляет 10 рабочих дней (пп 2. п. 1 ст. 100 НК РФ). Ещё 5 дней дается на его вручение.

После вручения у налогоплательщика есть месяц, чтобы направить возражения по акту. Отсчет дней начинается со следующего дня после получения акта (п. 6 ст. 100 НК РФ). Если пропустить срок обжалования акта и не предоставить возражения, налоговая может вынести окончательное решение без учета мнения налогоплательщика.

Смягчающие обстоятельства могут уменьшить сумму штрафа, по меньшей мере, в два раза. К таким обстоятельствам относятся (ст.112 НК РФ):

тяжелые личные или семейные обстоятельства;

угроза или принуждение, материальная, служебная или иная зависимость, под влиянием которой совершено нарушение;

тяжелое материальное положение гражданина, которого привлекают к ответственности за налоговое нарушение;

иные обстоятельства, которые суд или ФНС признают смягчающими при рассмотрении вопроса.

К иным обстоятельствам можно отнести такие условия:

просрочка незначительная: налог перечислили или представили отчет с опозданием на «незначительное» количество дней;

налогоплательщик признал вину, у него нет задолженности на момент принятия решения ФНС, он устранил ущерб, самостоятельно выявил и устранил ошибки;

налогоплательщик занимается благотворительностью или ведет деятельность социальной направленности;

у организации тяжелое финансовое положение: идет ликвидация, реорганизация, запущена процедура банкротства, компания не ведет деятельность или ее деятельность сезонная;

тяжелое финансовое положение гражданина — в нашем случае, предпринимателя;

тяжелое состояние здоровья предпринимателя или ответственного лица: инвалидность, тяжелое заболевание, болезнь во время совершения правонарушения;

правонарушение совершено в силу стечения обстоятельств — личных или семейных;

добросовестное исполнение налогоплательщиком своих обязанностей в прошлом, наличие постоянной переплаты, отсутствие умысла на совершение правонарушения.

Если хотя бы один пункт выполняется, то сумму штрафа можно уменьшить в два раза. Если выполняются несколько пунктов, то сумму можно уменьшить по каждому пункту. Но на комиссии придется представить документальные доказательства — на слово инспекторы не поверят.

User Write
Sotrudnik
Moscow
the day before yesterday, 11:52
3 ндфл и акт со штрафами
Была продана недвижимость в 2022 г, жильё совместно нажитое, декларацию не подали в связи с тем, что посчитали, что проходим по льготе для семей с двумя и более детьми, с налоговой обращались по средствам личного кабинета. В итоге в конце 2023 г вызвали извещением о времени и месте проведения, туда явилась, было предложено подать декларацию 3 ндфл и заплатить положенный налог. Декларацию заполнила и отправлен, налоговая ответом прислала акт решение, что к налоговой ответственности не привлекать... После подачи декларации началась проверка (по этому же объекту недвижимости) и спустя три месяца вынесен акт о том что штрафные санкции мне хотят вынести... Это правомерно? Если по инициации налоговой проверки в первый раз было решение, что я не виновна и штрафные санкции были не назначены! Что делать в этой ситуации?
Lawyer

не правомерно.

по Вашему вопросу нужно более досконально работать, смотреть тексты НПА, проводить правовой анализ

Lawyer

Добрый день! Нужно обжаловать решение о привлечении к ответственности в вышестоящий налоговый орган, а если не поможет - подать административный иск с требованием об отмене решения налогового органа, ст. 218 КАС.

Attorney

Подавать возражения на акт КНП. Если вынесут решение, которое вас не устроит - обжалуйте в УФНС, потом в суд.

User Write
Natalia
Astrakhan
the day before yesterday, 09:24
ДЕКЛАРАЦИЯ О ДОХОДАХ вновь назначенного директора
Дайте, пожалуйста, ссылку на закон, по которому директор в первый день своего назначения обязан подать декларацию о доходах. Спасибо!
Lawyer

Такой обязанности нет.

Lawyer

Здравствуйте.

Если речь идёт о государственном или муниципальном органе, то это может быть предусмотрено внутренними документами.

Lawyer

Наталья, вопрос не совсем корректный. Директор - ЧЕГО? И с чего вдруг он должен предоставлять декларации?

Если вы имеете ввиду, что данная должность относиться к категории госслужбы или муниципальной службы, то в соответствии с Указ Президента РФ от 18.05.2009 N 559 (ред. от 26.06.2023) "О представлении гражданами, претендующими на замещение должностей федеральной государственной службы, и федеральными государственными служащими сведений о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера" (вместе с "Положением о представлении гражданами, претендующими на замещение должностей федеральной государственной службы, и федеральными государственными служащими сведений о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера")

ПОЛОЖЕНИЕ О ПРЕДСТАВЛЕНИИ ГРАЖДАНАМИ, ПРЕТЕНДУЮЩИМИ

НА ЗАМЕЩЕНИЕ ДОЛЖНОСТЕЙ ФЕДЕРАЛЬНОЙ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ, И ФЕДЕРАЛЬНЫМИ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ СЛУЖАЩИМИ СВЕДЕНИЙ О ДОХОДАХ, ОБ ИМУЩЕСТВЕ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВАХ ИМУЩЕСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА

4. Гражданин при назначении на должность государственной службы представляет:

а) сведения о своих доходах, полученных от всех источников (включая доходы по прежнему месту работы или месту замещения выборной должности, пенсии, пособия, иные выплаты) за календарный год, предшествующий году подачи документов для замещения должности государственной службы, а также сведения об имуществе, принадлежащем ему на праве собственности, и о своих обязательствах имущественного характера по состоянию на первое число месяца, предшествующего месяцу подачи документов для замещения должности государственной службы (на отчетную дату);

б) сведения о доходах супруги (супруга) и несовершеннолетних детей, полученных от всех источников (включая заработную плату, пенсии, пособия, иные выплаты) за календарный год, предшествующий году подачи гражданином документов для замещения должности государственной службы, а также сведения об имуществе, принадлежащем им на праве собственности, и об их обязательствах имущественного характера по состоянию на первое число месяца, предшествующего месяцу подачи гражданином документов для замещения должности государственной службы (на отчетную дату).

4.1. Кандидат на должность, предусмотренную перечнем, представляет сведения о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера в соответствии с пунктом 4 настоящего Положения.

(п. 4.1 введен Указом Президента РФ от 15.07.2015 N 364)

Надеюсь, мой ответ был полезен.

Делайте выводы.

Attorney

Нет такого закона.

User Write
Ekaterina
Nizhny Novgorod
the day before yesterday, 09:13
Штрафные санкции за несвоевременную сдачу декларации по УСН после закрытия ИП
Пожалуйста, о штрафных санкциях. В октябре 2023 года закрыла ИП без работников (система налогообложения УСН, доходы), забыла сдать декларацию за 2023 г. Планирую до 25.04 сдать декларацию в налоговую. Какие штрафные санкции предусмотрены в отношении меня? Также интересует нужно ли мне платить налог, взносы и сдавать нулевую декларацию за 1 квартал 2024 г.?
Lawyer

от 500 руб., нужно

Lawyer

В случае несвоевременной сдачи налоговой декларации вы можете быть оштрафованы налоговым органом. Штрафные санкции зависят от суммы задолженности и количества дней просрочки. Обычно штраф начисляется как процент от суммы неуплаченных налогов.

Если вы планируете сдать декларацию до 25 апреля 2024 года, то штрафы могут быть уменьшены или даже отменены, в зависимости от решения налогового органа.

Что касается налоговых обязательств за 1 квартал 2024 года, то при закрытии ИП вам необходимо будет подать нулевую декларацию, если за этот период у вас не было доходов и вы не выплачивали никаких налогов или взносов. Однако, для точной информации лучше проконсультироваться с налоговым консультантом или специалистом по налогообложению.

Lawyer

Согласно статье 119 Налогового кодекса РФ за несвоевременное представление налоговой декларации предусмотрен штраф в размере 5% от суммы налога, подлежащего уплате на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы и не менее 1000 рублей.

В вашем случае, поскольку декларация за 2023 год не была сдана в срок (до 25 апреля 2024 года), вам грозит штраф в размере 5% от суммы налога, подлежащего уплате по данной декларации, за каждый месяц просрочки.

Поскольку вы закрыли ИП в октябре 2023 года, то за 1 квартал 2024 года вам не нужно платить налоги, взносы и сдавать нулевую декларацию. Обязанность по уплате налогов и взносов, а также по сдаче деклараций возникает только у действующих индивидуальных предпринимателей.

Lawyer

Если вы не подали декларацию в установленный законом срок, то вам грозит штраф в размере 5% от суммы налога, подлежащего уплате, за каждый полный или неполный месяц просрочки, но не менее 1 000 рублей и не более 30% от суммы налога (п. 1 ст. 119 Налогового кодекса РФ).

Что касается налога и страховых взносов за первый квартал 2024 года, то вам необходимо будет их уплатить, даже если деятельность ИП была приостановлена. Если у вас не было доходов в этот период, то сумма налога будет равна нулю. Страховые взносы все равно придется заплатить, так как они не зависят от наличия дохода. Сумма страховых взносов для индивидуального предпринимателя в 2024 году составит 43 211 рублей (включая 34 445 рублей в Пенсионный фонд и 8 766 рублей в Фонд обязательного медицинского страхования).

Lawyer

В вашем случае ответственность по статье 119 НК РФ

НК РФ Статья 119. Непредставление налоговой декларации (расчета финансового результата инвестиционного товарищества, расчета по страховым взносам)

1. Непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации (расчета по страховым взносам) в налоговый орган по месту учета

влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов не уплаченной в установленный законодательством о налогах и сборах срок суммы налога (страховых взносов), подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации (расчета по страховым взносам), за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Если Вы ИП закрыли в октябре 2023 года ,то вам не нужно платить налог, взносы и сдавать нулевую декларацию за 1 квартал 2024 г.

Attorney

Добрый вечер, Екатерина.

1)Отвечу кратко и по существу.

2)Законодательно заложены следующие штрафные санкции за несдачу декларации УСН при ликвидации ИП в 2024 году: Штраф 5 процентов от налога (в случае его начисления в последнем отчете) за каждый месяц несвоевременного представления; максимум 30 процентов от налога и минимум 1000 руб. (ст. 119 НК).

3)Срок сдачи утвержден статьей 346.23 НК – не позднее 25-го числа месяца, следующего за месяцем представления в ФНС уведомления о прекращении предпринимателем своей деятельности. Так, для примера декларации УСН при ликвидации ИП сроки следующие: в ЕГРИП прекращение деятельности отражено 11 марта 2024 г., значит, последний отчет сдается до 25 апреля 2024 г. и до этой же даты оплачивается сам налог. Представляется отчет в налоговую инспекцию по месту учета предпринимателя.

Lawyer

Екатерина, здравствуйте!

Не вижу оснований для привлечения Вас к налоговой ответственности - ФНС неоднократно разъясняла, что в случае, когда ИП снимается с учета, норма п. 2 ст. 346.23 НК не применяется и подавать декларацию в следующем после закрытия месяце до 25 числа не обязательно.

Подавайте декларацию до 25 апреля. А в случае привлечения к ответственности - обжалуйте в УФНС по региону

—————

Главное не забывайте еще оплатить взносы

За просрочку или несдачу последней декларации по УСН придется заплатить штраф — 5% от суммы неуплаченного налога, но не меньше 1 000 рублей и не больше 30% (ст. 119 НК РФ).

С уважением, Дарья Алексеевна

User Write
Nadezhda
Saratov
the day before yesterday, 07:49
Транспортный налог за машину, которой нет.
Моя родственница попала в неприятную ситуацию. Она оформила на себя 15 лет назад машину сына, на которой он поездил пару дет и продал без договора купли-продажи своему другу. Все про нее давно благополучно забыли. И в этом году у нее всплывает 15 тыс долг по транспортному налогу. Подскажите пожалуйста, как можно теперь выйти из этой ситуации. Можно например составить договор с этим человеком задним числом и отнести в налоговую? Как сделать правильно, чтобы не платить лишний налог и убрать из собственности эту машину?
Attorney

Доброе утро, Надежда!

В Вашем случае необходимо прежде всего обратиться в ГИБДД с заявлением о снятии с регистрационного учета транспортного средства!

Все верно, Вы можете составить договор купли-продажи, но предварительно Вам необходимо выстроить юридически грамотную линию защиты, поскольку к Вам поступят вопросы, где Вы были более 10 лет?...

Lawyer

нужно обратиться в ГИБДД с заявлением о снятии с регистрационного учета транспортного средства.

Lawyer

Добрый день

Если на авто не установлено ограничение ,то прекратить право свое право вы сможете по заявлению - заявление в связи с утратой авто ,подается оно в ГИБДД ,карточку учета вам в ГИБДД выдадут.Предупредите покупателя(если его знаете),что вы так сделаете - это равно утилизации авто и ездить он на нем не сможет,а за это предложите ему оплатить ваш налог.

Attorney

Договор задним числом не поможет , тат что можно дале и не думать. Здесь можно только ставить вопрос о применении срока давности в отношении налога за последние 3 налоговых периода.крооме того, нужно прекратить регистрацию машины, поскольку налог продолжают начислять.

User

Я правильно поняла , что можно написать заявление в налоговую и оплатить долг только за последние 3 года ?

Lawyer

Налог за вами останется, А вот там машину можете утилизировать с настоящего момента

Attorney

Можно составить договор и сдать в ИФНС, подав заявление о неверных сведениях о собственнике авто

Снять авто с учета, подав заявление в ГИБДД.

User Write
Alina
Saint-Petersburg
22.04.2024, 21:43
Неоплаченный налог за автомобиль - что делать, если машина была продана с перебитыми номерами?
Владела авто 5 лет, продала машину, пришёл неоплаченный налог за 2 года! Машину продала в салон но она оказалась с перебитыми номерами, машину арестовали, договор со мной расторгнут, требуют вернуть деньги! Вопрос?) нужно ли мне платить Налоги за неё , за 2 года если вин номера перебиты, машину отдали истинному владельцу! Или всё равно надо платить Налоги так как я ездила на ней?
Lawyer

Налог придется оплатить

Других вариантов нет. Это законная обязанность. Налоговую недоимку взыщут принудительно. Согласно ч 1 ст 358 НК РФ Объектом налогообложения признаются автомобили, мотоциклы, мотороллеры, автобусы и другие самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу, самолеты, вертолеты, теплоходы, яхты, парусные суда, катера, снегоходы, мотосани, моторные лодки, гидроциклы, несамоходные (буксируемые суда) и другие водные и воздушные транспортные средства (далее в настоящей главе - транспортные средства), зарегистрированные в установленном порядке в соответствии с законодательством Российской Федерации.

User

Ну я же ездила на вороватой машине по факту, все равно прийдется оплатить !

Lawyer

Да, вы обязаны уплатить налоги до 01.01.2024г, так как управляли автомобилем до момента расторжения договора.

Собственник похищенной машины был освобожден от уплаты налога за автомобиль, выбывший из его владения и объявленный в розыск до 01.01.2024г. на основании п.7 ч.2 ст.358 НК РФ.

Начиная с 2024г освобождение отменено, поэтому уплата налога вами уже не требуется.

Lawyer

В общем случае, если машина была продана и договор был расторгнут, то, возможно, вы можете освободиться от ответственности за уплату налогов за периоды после продажи автомобиля. Однако, если вы продавали автомобиль без действительных номеров или с перебитыми номерами, это может быть криминальным преступлением, за которое вы можете быть привлечены к ответственности.

Возможно следует в целом оценить ваши обстоятельства на предмет оспаривания.

В любом случае, рекомендуется обратиться за консультацией к профессионалу, чтобы разобраться в вашей конкретной ситуации и узнать вашу ответственность по уплате налогов в данном случае.

Lawyer

Здравствуйте Алина

Когда продавец имущества расторгает договор и полностью возвращает оплату по нему, дохода не возникает. Соответственно, не возникает и обязанность по оплате налога по налогооблагаемому объекту. Разъяснения приведены в письме представителей Минфина РФ от 17.06.2021 № 03-04-05/47920.

___

То есть: в вашем случае ДКП на автомобиль расторгнут, платить налог не нужно

___

С уважением юрист Марьяна Николаевна

Lawyer

Согласно Налоговому кодексу РФ (статья 358), обязанность по уплате транспортного налога возникает у собственника транспортного средства, которым признается физическое или юридическое лицо, на которое зарегистрировано транспортное средство в установленном порядке.

В вашем случае, поскольку вы являлись собственником автомобиля в течение 5 лет и продали его в салон, вы обязаны уплатить транспортный налог за весь период владения автомобилем, независимо от того, что впоследствии выяснилось, что номера автомобиля были перебиты.

Факт продажи автомобиля в салон не освобождает вас от обязанности уплаты транспортного налога, поскольку вы оставались собственником автомобиля до момента его регистрации на нового владельца.

Также не имеет значения, что автомобиль был арестован и передан истинному владельцу. Вы являлись собственником автомобиля на момент возникновения обязанности по уплате налога, поэтому вы обязаны его уплатить.

Таким образом, вы должны уплатить транспортный налог за 2 года владения автомобилем, даже если номера были перебиты.

Lawyer

Уважаемая Алина! В соответствии с Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 23.03.2024) (с изм. и доп., вступ. в силу с 23.04.2024)

НК РФ Статья 358. Объект налогообложения

обязанность по уплате транспортного налога возникает у собственника транспортного средства, которым признается физическое или юридическое лицо, на которое зарегистрировано транспортное средство в установленном порядке на весь период его владения, после расторжения договора купли-продажи налог не платится Письмо Минфина России от 17.06.2021 № 03-04-05/47920

Lawyer

Алина, добрый день!

Да, налог нужно будет оплачивать в данном случае, это требование закона

Собственник этого автомобиля освобождается от уплаты транспортного налога за автомобиль, выбывший из его фактического владения и объявленный в розыск до января 2024 года, в силу п.7 ч.2 ст.358 НК РФ.

——————

То есть наше законодательство устроено таким образом, что налог надо обязательно платить, если собственник освобождается от уплаты на время розыска, то Вам надо платить, так как Вы фактически им владели.

С уважением, Дарья Алексеевна

User Write
Tatiana
Tver
22.04.2024, 17:32
Как исправить допущенную ошибку в декларации по продаже автомобиля?
Как исправить допущенную ошибку в декларации по продаже автомобиля, если использован вычет, но доход не получался, документы были отправлены, но налог был начислен? Автомобиль был куплен за 550 000, а продан 750 000, срок владения менее 3 х лет. Полагаю, что нужно подать уточненную налоговую декларацию, если это так, то как правильно заполнить уточненную налоговую декларацию?
Attorney

Верно. Нужно подать уточненную налоговую декларацию.Обратитесь в ИФНС, Вам подскажут, как правильно заполнить.

User

Спасибо, но меня больше интересовало как мне должны начитать налог на продажу авто если прибыль от продажи порядка 200 тысяч, а автомобиль был в собственности меньше 3 х лет. Я думала ,что если разница между покупкой и продажей меньше 200 тысяч то за минусом налогового вычета(250000), с меня вообще не возьмут налог, а мне прислали после подачи декларации 65000 к оплате

Attorney

При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей. https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/47b9619255352b248d98fdecc89f4eaa36a85018/

Lawyer

Для ответа на данный вопрос необходимо уточнить несколько дополнительных фактов и подробностей. В частности, необходимо знать, была ли ранее зарегистрирована деятельность ИП в качестве коммерческой организации, продававшей товары в данном магазине. Если да, то, вероятнее всего, при закрытии ИП были предприняты все необходимые шаги для выплаты налогов и прекращения деятельности с точки зрения законодательства. Однако, если продажа магазина проходит отдельно от закрытия ИП, то необходимо обратиться к законодательству Российской Федерации, чтобы узнать, требуется ли уплачивать налог с продажи недвижимости и какие налоги нужно уплатить в данном случае.

Lawyer

Обратитесь в налоговую по месту регистрации. Можно подать обращение через личный кабинет налогоплательщика, попросите дать пояснение за что налог и приложите подтверждающие, вашу правоту, документы

User Write
Aleksandr
Volgograd
22.04.2024, 10:08
Платить ли налог 3-НДФЛ физ лицу с оказанной услуги?
Физическое лицо являлось администратором «красивого» доменного имени domain.ru и за сумму 500 000 рублей уступило право администрирования доменного имени другому лицу через магазин доменов регистратора Рег. ру. Должно ли данное физическое лицо подавать декларацию 3-НДФЛ и платить налог 13%? Если должно то как задекларировать доход? На сайте налог. Ру предусмотрен только доход от продажи имущества физ лиц.
Lawyer

Если физическое лицо получило доход от уступки права администрирования доменного имени за денежное вознаграждение, данная сумма может быть квалифицирована как доход от предпринимательской деятельности и подлежит налогообложению. Она включается в доходы налоговой декларации по форме 3-НДФЛ.

Для задекларирования дохода в декларации 3-НДФЛ необходимо указать сумму полученных денег от уступки права администрирования доменного имени в соответствующей графе. При этом можно учитывать расходы, связанные с этой сделкой, такие как комиссия регистратора доменов или другие расходы.

User

А может ли физ лицо заниматься предпринимательской деятельностью? Не накажут ли его за это?

Lawyer

Александр!

Я обратил внимание, что вы не читаете отдельные разъяснения юристов, данные Вам в личных сообщениях

Я, как человек, как говорится, "в теме" сразу скажу, что ряд данных ответов показывает не владению юристами предметом заданного Вами вопроса

Во-первых, владение доменным именем и его передача, не является передачей интеллектуальной собственности, а происходит по договору цессии, по правилам ст.389. Форма уступки требования ГК РФ

Во-вторых, декларируется не доход от сделки, а средства на счетах. Причем это декларирование не обязанность, а право декларанта, которое регулируется п.п. п.п.3, 4 ч.1 ст. 3. Порядок и условия представления декларации Федерального закона от 08.06.2015 N 140-ФЗ "О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"

Это надо, чтобы не возникли вопросы о происхождении денег со стороны Росфинмониторга в части применения Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ и ФНС, так как банки обязаны в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 19.03.2014 N 209 "Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям"

В-третьих, декларируется доход независимо от того занимаетесь Вы предпринимательской деятельностью или нет.

В данном случае декларант - физическое лицо

Lawyer

Правообладатель может распорядиться принадлежащим ему исключительным правом любым не противоречащим закону и существу такого права способом (п. 1 ст. 1233 ГК РФ), в том числе путем:

– отчуждения по договору другому лицу (договор об отчуждении исключительного права);

– предоставления другому лицу права использования результата интеллектуальной деятельности или средства индивидуализации в установленных договором пределах (лицензионный договор). Заключение данного договора не влечет за собой переход исключительного права к лицензиату.

Согласно статьи 208 НК РФ к доходам в целях налогообложения НДФЛ относятся также :

3) доходы, полученные от использования в Российской Федерации авторских или смежных прав;

Если вы получили доход на сумму 500 тыс рублей ,то вам нужно согласно статьи 229 НК РФ подать декларацию 3-НДФЛ не позднее 30 апреля года следующего за налоговым периодом в котором получен доход Если вы получили доход в 2023 году,то декларацию 3- НДФЛ должны подать не позднее 30 апреля 2024 года.

Задекларировать доход нужно в качестве дохода , полученного от использования авторского права

Lawyer

Доход от уступки права администрирования доменного имени относится к доходам от продажи имущества физических лиц (ст. 217.1 НК РФ).

Порядок декларирования:

Зарегистрируйтесь в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС России (www.nalog.ru).

Выберите раздел "Декларации и заявления" → "Подать декларацию 3-НДФЛ".

Выберите год, за который подается декларация (в данном случае - год продажи доменного имени).

Выберите раздел "Доходы" → "Доходы от продажи имущества".

Введите следующие данные:

Код дохода: 1520

Сумма дохода: 500 000 рублей

Дата получения дохода: дата продажи доменного имени

Рассчитайте сумму налога: 500 000 рублей * 13% = 65 000 рублей.

Укажите реквизиты для уплаты налога.

Отправьте декларацию в налоговую инспекцию.

Срок подачи декларации: не позднее 30 апреля следующего года после года продажи доменного имени.

Срок уплаты налога: не позднее 15 июля следующего года после года продажи доменного имени.

Attorney

Добрый вечер, Александр.

1)По общему правилу в НДФЛ-целях учитываются все доходы гражданина, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах. При этом перечень доходов, освобождаемых от обложения НДФЛ, установлен статьей 217 НК.

2)По мнению Минфина и ФНС, к доходам от продажи доменного имени никакие основания для НДФЛ-освобождения не применимы. То есть, во-первых, с таких доходов нужно платить НДФЛ вне зависимости от срока, в течение которого гражданин владел правами на доменное имя. А во-вторых, при определении налоговой базы нельзя ни применить имущественный вычет, ни уменьшить сумму дохода на расходы на приобретение.

3)По общему правилу в НДФЛ-целях учитываются все доходы гражданина, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах. При этом перечень доходов, освобождаемых от обложения НДФЛ, установлен статьей 217 НК.

4) По отношению к физическому лицу, юридическое лицо, является налоговым агентом, а следовательно должно удержать и уплатить за него НДФЛ.

Статья 226. Особенности исчисления налога налоговыми агентами. Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами

5)Выберите раздел "Доходы", после чего "Доходы от продажи имущества".

Введите следующие данные:

Код дохода- 1520

Сумма дохода- 500 000 рублей

Lawyer

Считайте что это имущественное право например

Lawyer

В соответствии с Правилами регистрации доменных имен в домене RU (утв. решением Координационного центра национального домена сети Интернет от 05.10.2011 N 2011-18/81, ред. от 07.11.2022г) администратор – это лицо, заключившее договор о регистрации доменного имени и осуществляющее администрирование домена, то есть определяющее порядок его использования.

Право администрирования существует в силу договора о регистрации доменного имени и действует с момента регистрации доменного имени в течение срока действия регистрации.

Администратор домена - физическое лицо или индивидуальный предприниматель, или юридическое лицо, на которого зарегистрировано доменное имя.

Поскольку доменное имя — не только средство адресации в сети Интернет, но и связанные с этим средством имущественные права, которые могут быть реализованы администратором доменного имени, уступка прав администратора домена за денежное вознаграждение является реализацией имущественных прав.

Поэтому физическое лицо обязано подать декларацию и уплатить НДФЛ с дохода от реализации имущественных прав, так как эти доходы не отнесены к освобождённым от налогообложения в соответствии со ст.217 НК РФ.

Доход декларируются как доход от реализации имущества в налоговой декларации по форме 3-НДФЛ, утв. приказом ФНС РФ от 11.09.2023 № ЕД-7-11/615@.

Lawyer

Здравствуйте Александр!

Хочу внести ясность, так как ряд юристов, давших вам ответ, посчитали доменное имя предметом интеллектуальной собственности, что в корне неверно

Доменное имя сайта не является объектом интеллектуальной собственности (результатом интеллектуальной деятельности). Оно приобретается по договору с регистратором доменных имен, дающего право на использование этого доменного имени. Поэтому на передачу прав и обязанностей по такому договору распространяется порядок, установленный как для уступки требования и перевода долга, определяемой ст.388. Условия уступки требования ГК РФ

Должно ли данное физическое лицо подавать декларацию 3-НДФЛ и платить налог 13%?

Получение дохода от пользования доменным именем - это получение дохода от предоставления услуг.

В данном случае подача декларации о доходе это право, а не обязанность

Декларант при подаче формы 3-НДФЛ должен ориентироваться на п.п.3, 4 ч.1 ст. 3. Порядок и условия представления декларации Федерального закона от 08.06.2015 N 140-ФЗ "О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"

1. Физическое лицо в срок, установленный статьей 5 настоящего Федерального закона, вправе представить декларацию, содержащую следующие сведения (с учетом особенностей, предусмотренных настоящим Федеральным законом для третьего и четвертого этапов декларирования):

4) о счетах (вкладах) в банках, если в отношении владельца счета (вклада) декларант на дату представления декларации признается бенефициарным владельцем в соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", и описание оснований для признания этого физического лица бенефициарным владельцем;

5) о наличных денежных средствах (в валюте Российской Федерации, иностранной валюте), подлежащих внесению физическим лицом на счета (вклады) в кредитных организациях Российской Федерации.

Проще говоря декларировать надо для того, чтобы к вам не было вопросов со стороны Росфинмониторинга и ФНС о происхождении средств на Вашем счету, так как банки обязаны в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 19.03.2014 N 209 "Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям"

Lawyer

Александр, добрый день.

Ну если уступили право, а оно имущественное, значит сделка была у Вас совершена. А доходы подлежат обязательному декларированию.

______

Если физик резидент, то платить 13 процентов, если не резидент, то платить 30 процентов

______

Декларацию надо подать через личный кабинет налогоплательщика, ничего сложного в подаче электронного документа нет.

Правовое регулирование

Согласно пп. 5 п. 1 ст. 208 НК РФ

к доходам от источников в Российской Федерации относятся, в частности, и доходы от реализации имущества (в том числе транспортных средств), принадлежащего физическому лицу, находящемуся в Российской Федерации
.

И, на основании п. 3 ст. 228 и п. 1 ст. 229 НК РФ, физические лица, получившие в налоговом периоде доходы от продажи имущества, принадлежащего им на праве собственности, обязаны самостоятельно исчислить и уплатить налог на доходы физических лиц, подлежащий уплате (доплате) по итогам налогового периода, а также представить в налоговый орган по месту жительства декларацию по налогу на доходы физических лиц не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, и в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом, уплатить исчисленный налог в соответствующий бюджет.

С уважением, Дарья Алексеевна

Lawyer

Доход, полученный от уступки права администрирования доменного имени, облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%. Данное правило установлено статьей 208 Налогового кодекса РФ.

Физическому лицу необходимо подать декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту своего жительства. В декларации следует указать все полученные доходы, в том числе и доход от уступки права администрирования доменного имени. К декларации нужно приложить документы, подтверждающие получение дохода (например, договор купли-продажи).

Срок подачи декларации - не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим. Укажите, пожалуйста, текущий год, чтобы я мог уточнить срок подачи декларации.

Сайт nalog.ru предоставляет возможность заполнения декларации онлайн, а также содержит подробную информацию о порядке ее заполнения и представления.

ст. 217.1 НК РФ

User Write
Sergei
Omsk
22.04.2024, 09:23
Как платить налог за детей?
Продали дом который был куплен при использовании мат. капиталла. Т.к. все являются собственниками с разными долями, в налоговой сказали, что нужно уплатить НДФЛ в соответствие с долями и подать декларацию нам с супругой и детям (несовершеннолетние 4/6 лет) тоже. У меня вопрос, как уплачивать налог за них? Мы де сами платим? Можно ли детям как то вернуть ндфл?
Lawyer

Здравствуйте за детей платят родители

Attorney
User Write
Vladimir
Krasnoyarsk
22.04.2024, 07:15
Налог с продажи квартиры менее 3-х лет
1. Пришло уведомление о том что нужно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ в связи с продажей имущества до определенного срока. Это обязательно заполнять? Что будет если не в срок отправить? 2. Если менее 3-х платить в любом случае нужно, даже если это было единственное жилье, верно? 3. У меня сохранились чеки когда делал ремонт в этой проданной квартире можно ли с них получить вычет? А также квартира была в ипотеке. Можно ли получить вычет с процентов по ипотеку? Тоесть уменьшить налог... Если да, что для этого нужно?
Attorney

1. Да это обязательно делать потому, что вам необходимо будет платить налог и продажи до истечения льготного периода.

Если не подать декларацию то за неподачу предусмотрен штраф.

2. Согласна статье 217.1 НК РФ единственное жильё должно быть в собственности более 3 лет тогда вы освобождаетесь от уплаты налога А если меньше то придётся платить.

3. Затраты на ремонт Вы можете учесть только в том случае если квартира была сдана застройщиком без ремонта.

Если же квартиру вторичка тогда вам от дохода при продаже нужно отнять цену покупки и с разницей 13% придётся платить.

Вернуть 13% НДФЛ с полученного вами заработка по месту работы можно без проблем На всю сумму покупки до 2 млн руб и на проценты по ипотеке 3 млн руб для этого нужно подать декларацию например купили в двадцать третьем году соответственно 24 подаете декларацию на возврат уплаченного налога за 24 год подаете в двадцать пятом году к возврату оплаченного налога за 24 год итак пока не используйте 2 млн и 3 млн процентов

Lawyer

Здравствуйте уважаемый Владимир!

С правовой точки зрения Вам обязательно необходимо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Что касается налогообложения, то если единственное жильё, то должно быть в собственности более 3 лет тогда Вы не несете расходы по уплате 13% НДФЛ, а если менее то придётся опплатить (ст.217.1 НК РФ).

С учетом того что у Вас сохранились чеки на ремонт в этой проданной квартире возможно с них получить вычет, а также получить вычет с процентов по ипотеке.

При необходимости можете обратиться к любому из юристов портала для содействия и подготовки правовых документов (ст.779 ГК РФ оказание юр.услуг).

Рад был Вам помочь!

Lawyer

Да, заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ при продаже имущества является обязательным в случае, если срок владения имуществом составил менее 5 лет. Срок подачи декларации - до 30 апреля года, следующего за годом продажи имущества.

За несвоевременную подачу декларации предусмотрен штраф в размере 5% от неуплаченной суммы налога за каждый полный или неполный месяц просрочки, но не более 30% указанной суммы и не менее 1000 рублей (ст. 119 НК РФ).

Нужно ли платить налог, если продано единственное жилье и срок владения менее 3 лет?

Да, налог в размере 13% от полученного дохода необходимо уплатить в любом случае, даже если продано единственное жилье и срок владения им составил менее 3 лет.

Вычет на ремонт

Вычет на ремонт возможен только при продаже квартиры, в которой проводился капитальный ремонт. Для получения вычета необходимо представить документы, подтверждающие расходы на ремонт (договоры, чеки, квитанции). Максимальный размер вычета - 2 млн рублей.

Вычет на проценты по ипотеке

Вычет на проценты по ипотеке предоставляется при покупке жилья в ипотеку. Для получения вычета необходимо представить кредитный договор и справку из банка о сумме уплаченных процентов. Максимальный размер вычета - 3 млн рублей.

Налоговый кодекс РФ, статья 220: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/

User

кому предоставить кредитный договор и справку? как это делается?

по ремонту нету договоров, есть только чеки на покупку стройматериалов

Lawyer

1.Согласно статьи 229 НК РФ налоговую декларацию 3- НДФЛ вы должны подать в срок не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. А сам налог уплатить не позднее 15 июля

Если в этот срок не подадите налоговую декларацию 3-НДФЛ, то вас привлекут к налоговой ответственности по статье 119 НК РФ

Статья 119 Налогового кодекса РФ устанавливает ответственность за непредставление налоговой декларации (расчёта финансового результата инвестиционного товарищества, расчёта по страховым взносам).

Непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации (расчёта по страховым взносам) в налоговый орган по месту учёта влечёт взыскание штрафа в размере 5 % не уплаченной (не перечисленной) в установленный законодательством о налогах и сборах срок суммы налога (страховых взносов) за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для её представления, но не более 30 % указанной суммы и не менее 1000 рублей.

2 . Если квартира в собственности менее установленного минимального срока,то налог можно не платить при соблюдении требований пункта 2.1 статьи 217.1 НК РФ

2.1. Доход от продажи объекта недвижимого имущества в виде комнаты, квартиры, жилого дома, части квартиры, части жилого дома (далее в настоящем пункте - жилое помещение) или доли в праве собственности на жилое помещение освобождается от налогообложения независимо от срока нахождения в собственности налогоплательщика продаваемого жилого помещения или доли в праве собственности на жилое помещение, если одновременно соблюдаются следующие условия:

налогоплательщик и (или) его супруг (супруга) являются родителями (усыновителями) не менее двух детей, не достигших возраста 18 лет (24 лет, если дети являются обучающимися по очной форме обучения в организациях, осуществляющих образовательную деятельность), или налогоплательщик является одним из указанных детей. Возраст детей для целей настоящего пункта определяется на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданное жилое помещение или долю в праве собственности на жилое помещение;

в календарном году, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданное жилое помещение или долю в праве собственности на жилое помещение, либо не позднее 30 апреля следующего календарного года налогоплательщиком (членами его семьи, указанными в абзаце втором настоящего пункта) на основании договора купли-продажи (договора мены) приобретено иное жилое помещение или доля в праве собственности на жилое помещение и осуществлена государственная регистрация перехода права собственности от продавца к налогоплательщику (членам его семьи, указанным в абзаце втором настоящего пункта) на приобретаемое жилое помещение (долю в праве собственности на жилое помещение) или осуществлена полная оплата стоимости приобретаемого налогоплательщиком (членами его семьи, указанными в абзаце втором настоящего пункта) жилого помещения или доли в праве собственности на жилое помещение в соответствии с договором участия в долевом строительстве (договором инвестирования долевого строительства или другим договором, связанным с долевым строительством), договором об участии в жилищно-строительном кооперативе, в которой для указанных целей не учитывается дополнительная оплата в связи с увеличением площади указанного жилого помещения после ввода в эксплуатацию соответствующего объекта строительства;

общая площадь приобретенного жилого помещения (общая площадь жилого помещения, указанная в полностью оплаченном договоре участия в долевом строительстве (договоре инвестирования долевого строительства или другом договоре, связанном с долевым строительством), договоре об участии в жилищно-строительном кооперативе) или его кадастровая стоимость, определяемые с учетом совокупного размера долей налогоплательщика и членов его семьи, указанных в абзаце втором настоящего пункта, превышает соответственно общую площадь в проданном жилом помещении или его кадастровую стоимость, определяемые с учетом совокупного размера долей налогоплательщика и членов его семьи, указанных в абзаце втором настоящего пункта;

кадастровая стоимость проданного жилого помещения независимо от размера продаваемой доли налогоплательщика в соответствующем праве собственности не превышает 50 миллионов рублей (если кадастровая стоимость может быть определена);

налогоплательщику, его супругу (супруге), его детям (в том числе усыновленным), не достигшим возраста 18 лет, его родителям (если налогоплательщик является лицом, не достигшим возраста, указанного в абзаце втором настоящего пункта) на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданное жилое помещение или долю в праве собственности на жилое помещение не принадлежит в совокупности более 50 процентов в праве собственности на иное жилое помещение с общей площадью, превышающей общую площадь в приобретенном жилом помещении, независимо от размера приобретаемой доли налогоплательщика в соответствующем праве собственности.

Если доход от продажи доли в праве собственности на жилое помещение, полученный налогоплательщиком, освобождается от налогообложения на основании настоящего пункта, доходы от продажи долей в таком жилом помещении, полученные его детьми (в том числе усыновленными) и подопечными, также освобождаются от налогообложения при условии, что их доли в праве собственности на такое жилое помещение проданы одновременно с долей налогоплательщика в праве собственности на такое жилое помещение.

В целях настоящего пункта кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества (или соответствующая доля) определяется как кадастровая стоимость этого объекта (или соответствующая доля), внесенная в Единый государственный реестр недвижимости и подлежащая применению с 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на проданный (приобретенный) объект недвижимого имущества, в случае образования объекта недвижимого имущества в течение налогового периода - как кадастровая стоимость этого объекта недвижимого имущества (или соответствующая доля), определенная на дату его постановки на государственный кадастровый учет.

В случае, если на основании абзаца восьмого настоящего пункта кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества не может быть определена, в целях абзаца четвертого настоящего пункта проверяется выполнение условия только в части общей площади жилого помещения.

КонсультантПлюс: примечание.

Абз. 10 п. 2.1 ст. 217.1 распространяется на доходы, полученные начиная с налогового периода 2023 года (ФЗ от 29.05.2023 N 198-ФЗ).

Доход от продажи земельного участка, на котором расположено жилое помещение (доли в праве собственности на земельный участок, связанной с долей в праве собственности на жилое помещение), освобождается от налогообложения независимо от срока нахождения в собственности налогоплательщика продаваемого земельного участка (доли в праве собственности на земельный участок) при соблюдении установленных настоящим пунктом условий в отношении жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение). Продажа указанного земельного участка (доли в праве собственности на земельный участок) должна осуществляться одновременно с продажей жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение). Законом субъекта Российской Федерации может быть установлен предельный размер площади земельного участка, доходы от продажи которого освобождаются от налогообложения.

(абзац введен Федеральным законом от 29.05.2023 N 198-ФЗ)

КонсультантПлюс: примечание.

Абз. 11 п. 2.1 ст. 217.1 распространяется на доходы, полученные начиная с налогового периода 2023 года (ФЗ от 29.05.2023 N 198-ФЗ).

Доход от продажи хозяйственных строений и (или) сооружений, которые расположены на земельном участке, указанном в абзаце десятом настоящего пункта (доли в праве собственности на хозяйственные строения и (или) сооружения, связанной с долей в праве собственности на такой земельный участок), освобождается от налогообложения независимо от срока нахождения в собственности налогоплательщика продаваемых хозяйственных строений и (или) сооружений (доли в праве собственности на хозяйственные строения и (или) сооружения) при соблюдении установленных настоящим пунктом условий в отношении такого земельного участка (доли в праве собственности на такой земельный участок). Продажа указанных в настоящем абзаце хозяйственных строений и (или) сооружений (доли в праве собственности на хозяйственные строения и (или) сооружения) должна осуществляться одновременно с продажей указанного в абзаце десятом настоящего пункта земельного участка (доли в праве собственности на такой земельный участок) и жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение).

(абзац введен Федеральным законом от 29.05.2023 N 198-ФЗ)

КонсультантПлюс: примечание.

Абз. 12 п. 2.1 ст. 217.1 распространяется на доходы, полученные начиная с налогового периода 2023 года (ФЗ от 29.05.2023 N 198-ФЗ).

Доход от продажи имущества, указанного в абзацах десятом и одиннадцатом настоящего пункта, освобождается от налогообложения при условии, что такое имущество не использовалось в предпринимательской деятельности.

(абзац введен Федеральным законом от 29.05.2023 N 198-ФЗ)

3. Согласно пункта 7 статьи 220 НК РФ-Имущественные налоговые вычеты предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода, то есть вы можете одновременно с подачей декларации 3-НДФЛ подать заявление на предоставление вам налоговых вычетов

На основании статьи 220 НК РФ при продаже квартиры вы можете получить налоговый вычет в сумме 1 млн рублей или вместо применения имущественного вычета Вы имеете имеет право уменьшить величину дохода, полученного от продажи имущества, на фактически произведённые и документально подтверждённые расходы, непосредственно связанные с приобретением этого имущества.

Налоговый вычет за уплаченные проценты по ипотеке доступен официально работающим гражданам, оформившим купленную квартиру

Максимальная сумма ипотечных процентов, с которых можно вернуть НДФЛ, — 3 000 000 ₽, то есть на руки — до 390 000 ₽.

Lawyer

Здравствуйте, Владимир!

1) Подача декларации обязательна. Иначе налоговая инспекция привлечет к налоговой ответственности по ч 1 ст 119 НК РФ:

Непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации (расчета по страховым взносам) в налоговый орган по месту учета, расчета сумм выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов за прошедший отчетный (налоговый) период в налоговый орган по месту нахождения налогового агента

влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов не уплаченной (не перечисленной) в установленный законодательством о налогах и сборах срок суммы налога (страховых взносов), подлежащей уплате (доплате, перечислению) на основании данной налоговой декларации (расчета), за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1000 рублей.

2) Если жилье получено по наследству, в дар или в порядке приватизации, то минимальный срок владения для освобождерия от уплаты налога 3 года. По всем иным случаям приобретения - 5 лет. Если продать жилье раньше минимального смока владения, налог платить придется, даже если жилье единственное.

3) У вас есть возможность сделать налоговый вычет.

Согласно положениям абзаца 12 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса в фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться:

расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме;

расходы на приобретение отделочных материалов;

расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ. Принятие к вычету расходов на отделку приобретенной квартиры возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение незавершенной строительством квартиры (прав на квартиру) без отделки или доли (долей) в ней.

Также можете получить вычет на проценты по кредитному договору.

Lawyer

1. Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ по доходам от продажи имущества является обязательным в Российской Федерации. В случае несоблюдения сроков отправки декларации, налоговый орган может начислить штрафы или применить иные санкции. Поэтому рекомендуется своевременно заполнить и отправить налоговую декларацию.

2. В соответствии с законодательством Российской Федерации, при продаже квартиры (или другого имущества), даже если это было единственное жилье, налог на доходы физических лиц (НДФЛ) должен быть уплачен. Однако, есть определенные случаи, когда лицо может быть освобождено от уплаты налога, например, если имущество в собственности находилось более трех лет, либо если средства получены на покупку другого жилья и т.д.

3. При проведении ремонта в квартире, которая была продана, можно воспользоваться налоговым вычетом за ремонтные работы. Чеки и другие документы, подтверждающие затраты на ремонт, могут использоваться для этого. Однако, для получения вычета необходимо правильно собрать и предоставить налоговому органу все необходимые документы и заполнить соответствующие формы.

Lawyer

1. Да, вы обязаны подать налоговую декларацию 3-НДФЛ при продаже имущества, если владели им менее трех лет. Если вы не подадите декларацию в установленный срок, вам могут начислить штраф. Статья 119 Налогового кодекса Российской Федерации предусматривает штраф в размере 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки, но не более 30% указанной суммы и не менее 1000 рублей.

2. Верно, если вы владели имуществом менее трех лет, вам необходимо уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Ставка НДФЛ составляет 13%. Если эта недвижимость была вашим единственным жильем, вы имеете право на налоговый вычет в размере стоимости продажи, но не более 1 миллиона рублей. Если вы продали имущество, которое было в вашей собственности более трех лет, то вы освобождаетесь от уплаты НДФЛ.

3. Вы можете претендовать на налоговый вычет за ремонт, если у вас есть документы, подтверждающие расходы на ремонт. К таким документам относятся чеки, акты выполненных работ и другие платежные документы. Вычет предоставляется в размере фактических затрат, но не более 2 миллионов рублей.

User

а вы можете подготовить для меня? сколько будет стоить?

Attorney

Я вам советую обратиться именно к бухгалтеру, а не к юристу, именно они оформляют это все и более разбираются.

Attorney

Добрый вечер, Владимир.

1)Давайте с вами разбираться по порядку, касаемо 3 НДФЛ, это обязательно разумеется, иначе штрафные санкции.

2)За непредставление декларации 3-НДФЛ в установленный срок предусмотрен штраф в размере 5 % от суммы НДФЛ, подлежащей уплате (доплате) на основании декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления (02.05.2023). Причем сумма штрафа не может быть больше 30 % суммы НДФЛ к уплате и меньше 1000 рублей (п.1 ст. 119 Кодекса).

3)По общему правилу минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет. Установлены исключения из этого правила, когда минимальный предельный срок владения недвижимостью составляет не пять лет, а три года. Это случаи, когда проданный объект был унаследован или подарен близким родственником, или получен в результате приватизации, или, когда право собственности на объект было получено в обмен на пожизненную ренту предыдущего владельца. «С 2020 года число таких исключений пополнилось за счет единственного жилья, включая совместную собственность супругов.

4)Так что платить однозначно.

5)Затраты на ремонт Вы можете учесть только в том случае если квартира была сдана застройщиком без ремонта.

Если же квартиру вторичка тогда вам от дохода при продаже нужно отнять цену покупки и с разницей 13% придётся платить.

6)Налоговый вычет за уплаченные проценты по ипотеке доступен официально работающим гражданам, оформившим купленную квартиру или участок в собственность.

Максимальная сумма ипотечных процентов, с которых можно вернуть НДФЛ, — 3 000 000 ₽, то есть на руки — до 390 000 ₽.

Процентный вычет оформляется только на один объект. Если его размер будет меньше максимума в 390 000 ₽, то недополученная сумма просто сгорает. Если потом купить ещё одну квартиру в ипотеку, то подать заявление на процентный вычет будет уже нельзя.

Ввела упрощённую систему подачи заявлений на вычет — через личный кабинет налогоплательщика. Срок получения денег сократился вдвое, до 45 дней.

Чтобы получить деньги по упрощённой схеме, нужно, чтобы банк-кредитор участвовал в системе обмена информацией с ФНС. В противном случае подавать документы придётся по старой схеме.

Законные муж и жена могут оформить вычет за проценты на каждого отдельно, но это не всегда выгодно, поскольку лишает права на получение вычета в дальнейшем.

7)Доход от продажи любого имущества можно уменьшить на расходы по его приобретению. НДФЛ нужно платить только с оставшейся суммы. Так можно делать, только если расходы подтверждены документами: платежками, чеками, квитанциями или расписками. Вычитать расходы из доходов при расчете НДФЛ можно даже в том случае, если в году покупки имущества не было официальной зарплаты или задекларированных поступлений.

8)Вы можете претендовать на налоговый вычет за ремонт, если у вас есть документы, подтверждающие расходы на ремонт. К таким документам относятся чеки, акты выполненных работ и другие платежные документы. Вычет предоставляется в размере фактических затрат, но не более 2 миллионов рублей.

9)ст.217.1 НК РФ

Lawyer

Владимир, добрый день.

1) Верно, если продали имущество ранее положенного срока (3 или 5 лет), то надо подать декларацию по форме 3 НДФЛ.

Есть санкции со стороны Налогового органа

Как по статье 119, так и по статье 122 НК РФ.

По ст. 119 НК РФ сумма санкции поставлена в зависимость от периода просрочки: по 5 процентов от неуплаченной по декларации суммы налога за каждый полный или неполный месяц (но не более 30 % и не менее 1 тыс. руб.).

По статье 122 НК РФ

штраф положен, только если неуплата произошла в результате неправомерных действий (бездействия) налогоплательщика, невыполнение обязанности по представлению декларации вполне можно расценивать как такое бездействие

______

2) Да, нужно оплатить налог. В Вашем случае статья 217.1 НК РФ не применима.

3) Хорошо, что сохранились чеки. Можно уменьшить базу.

Кроме того, есть вычет в 1 млн. руб.

Важно!

В случае, если доход от продажи объекта недвижимого имущества ниже чем 70% от кадастровой стоимости этого объекта на 1 января года продажи, то в целях налогообложения такие доходы налогоплательщика принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на коэффициент 0,7

______

Надеюсь, что мои разъяснения Вам помогли.

С уважением, Дарья Алексеевна

User Write
Viktoriia
Moscow
22.04.2024, 00:03
Проблемы с отчетностью и налоговым вычетом - что делать, если работодатель не сдал информацию о доходах?
Работодатель не сдал отчетность по моим доходам за 2022,2021 годы, а так же страховые взносы 2019 и 2021. Подавала на налоговый социальный вычет за 2022 со справкой НДФЛ-отказали, тк у них нет в базе моего дохода, в моем личном кабинете тоже нет его. 2023 подала, и там уже указала расходы 2022 и 2023 года, все в одной декларации, налоговая мне отказала, сказав, что декларация должна быть за каждый отдельный год, так ли это? На сайте налоговой написано, что можно вернуть вычет за три года, а если бы я не работала в 2022 году, а в 2023 работала, почему в 2023 не могу вернуть 2022? К работодателю обращалась, главбух утверждает, что все было подано.
Lawyer

Если главбух утверждает, пускай подтвердит. Запросите у нее справки о начисленных и фактически уплаченных страховых взносах на обязательное пенсионное страхование, о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ, информацию об исчисленных, удержанных и о перечисленных дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и о взносах работодателя, уплаченных в пользу застрахованных лиц.

Attorney

Вы можете сами проверить в ЛКН на сайте https://www.nalog.gov.ru/

Lawyer

Конечно социальный вычет подаётся год в год. Если не было дохода в 22, а были расходы на лечение, то вычет не получить. Просто запросите в бухгалтерии справку 2ндфл за 3 предыдущих года и отправьте в налоговую вместе с декларацией и остальными документами.

User

Справку 2ндфл запрашивала, и отправляла декларацию с ней, но дохода в личном кабинете нет, налоговая отказала

Lawyer

2 варианта: поговорить с работодателем или направить обращение в налоговую, чтобы провели проверку работодателя.

User Write
Elena
Simferopol
21.04.2024, 23:56
Налог 13% с договора дарения.
Договор дарения от не близкого родственника был оформлен в декабре 2019 г.Декларация не подавалась, налог не уплачивался. Требования и уведомления не приходили. Ежегодные Налоги на землю и недвижимость оплачены. Хочу сейчас продать недвижимость. Может ли налоговая истребовать с меня долг 13 % за 2019 год.?
Lawyer

Здравствуйте уважаемая Елена!

В целом от НДФЛ освобождены подарки между членами семьи и (или) близкими родственниками (п. 18.1 ст. 217 НК, письмо ФНС от 02.06.2021 № БС-4-11/7663@).

Кого считать близкими родственниками

В НК РФ понятие «близкие родственники» не раскрывается, а, значит, обратимся к нормам семейного законодательства.

В СК РФ перечень таких лиц закрыт (ст. 2, ст. 14 СК). К ним относятся: супруги, родители, в т. ч. усыновители, дети, в т. ч. усыновленные, дедушки и бабушки, внуки, братья и сестры, в т. ч. полнородные и неполнородные. В последнем списке имеются в виду братья и сестры, имеющие общих отца или мать.

И достаточно распространенная ситуация, когда подарок поступает не от близкого родственника. При этом даритель может и не быть совсем посторонним лицом. Бывают ситуации, когда имущество в дар передают дяди, тети, двоюродные братья или сестры.

В соответствии с п. 18.1 ст. 217 НК РФ, платить сбор на дарение нужно только при получении:

Недвижимости — квартира, дом, земельный участок.

Транспортного средства.

Акций, пая или долей.

В этой связи если даритель и одаряемый не относятся ни к одной из выше перечисленных категорий (как например, тетя и племянник, зять и теща и т.д.), одаряемому придется уплатить НДФЛ.

Удачи

Lawyer

Здравствуйте.

Налоговый кодекс РФ гласит: срок давности по налоговым нарушениям составляет три года. Это время отводится на то, чтобы получить долги и пени с налогоплательщика.

Поэтому если и поступят требования, вам следует ссылаться на пропуск срока исковой давности.

Если нужна помощь в продаже, обращайтесь.

Attorney

Может истребовать

Lawyer

Может потребовать, даже пойти в суд, то в суде в первой инстанции вам необходимо заявить ходатайство о пропуске исковой давности. Тогда суд откажет в иске

User Write
Mariia
Ulyanovsk
21.04.2024, 22:31
Как вернуть налоговый вычет с заблокированного банковского счета - шаги и рекомендации
Можно ли вернуть налоговый вычет который пришел на заблокированный счет в банке, и как это сделать
Lawyer

Никак не вернете.

User

Почему?

Lawyer

Если счёт именно заблокированный, а не арестованный, то деньги возвращаются обратно в налоговую на единый налоговый счёт. То есть не могут деньги пойти в никуда, счёт закрыт, на нем не может быть средств. Обращаетесь или в банк или в налоговую. В личном кабинете налогоплательщика посмотрите на балансе нет вычета? Можно отправить обращение в налоговую через кабинет

User Write
Aleksei
Grozny
21.04.2024, 18:10
Нормально ли в такой ситуации пристав будет принимать принудительные меры по алиментам?
Если зарплаты 19300 и ещё с вычетом налога, не хватает для полного удержания по алиментам т. е 50% платятся и 20 погашается задолженность - в этом случае пристав будет ли принудительно меры принимать? Или всё таки то что плачу добросовестно и стремлюсь платить это нормально...
Lawyer

Здравствуйте, Алексей! Что Вы имеете в виду по принудительными мерами? Если Вы не платите алименты в полной сумме, то это является правонарушением, за которое ст. 5.35.1 КоАП РФ установлена административная ответственность. Согласно указанной норме за неуплату без уважительных причин алиментов на содержание несовершеннолетних детей либо нетрудоспособных детей, достигших 18 лет, предусмотрено наказание в виде обязательных работы на срок до 150 часов либо административный арест на срок до 15 суток или наложение административного штрафа.

Вопрос в том, посчитает ли пристав Вашу причину уважительной.

Attorney

Не будет. У вас уже предел в 70%

Lawyer

У Вас пристав не можете ничего больше вгыскивать. Порог до 70%.

Lawyer

Доброе утро!

Пристав будет применять принудительные меры!

Можете отменить судебный акт и пристав прекратит ИП.

Скорее всего мировым судом вынесен судебный приказ.

Вы подайте (либо направьте почтой России заказным письмом) в суд, вынесший судебный приказ, заявление об отмене судебного приказа с восстановлением пропущенного срока(при необходимости) на его подачу (ст.128-129 ГПК РФ).

Затем уже можете на официальном сайте мирового суда через вкладку "Обращение граждан" направить сканы документов, включая квитанцию об отправке заявления по почте России.

Почитайте мою публикацию небольшую про порядок отмены судебного приказа:

https://www.9111.ru/questions/7777777771741682/

Суд вынесет определение об отмене судебного приказа, а пристав потом прекратит исполнительное производство (если оно имеется), предварительно сняв всё аресты и запреты распоряжением имуществом.

Если взыскатель предъявил этот судебный приказ к исполнению, то надо сделать следующее. Если у пристава находится на исполнении, то подавайте приставу заявление о прекращении исполнительного производства, приложив оригинал определения суда об отмене судебного приказа.

Если же в банке находиться судебный приказ, то подавайте в банк заявление о прекращении взыскания, также приложив оригинал определения суда.

После отмены судом судебного приказа Вы можете вернуть взысканные денежные средства (в случае, если взыскатель обратился к приставам или в банк), подав в тот те же суд и в рамках того же дела заявление о повороте исполнения судебного решения (ст.443 ГПК РФ).

Почитайте мою публикацию небольшую про поворот исполнения судебного решения (приказа):

https://www.9111.ru/questions/7777777771742645/

А чтобы самостоятельно не готовить документы (иначе можете допустить ошибку, которая приведёт к негативным последствиям) для грамотного составления документов и подробной консультации лучше обратитесь к любому юристу данного сайта в личные сообщения.

User Write
Elmira
Permian
21.04.2024, 08:49
НДФЛ с продажи земельных участков
Налог и налоговая декларация при продаже в 2023 году трех земельных участков, стоимость которых не превышает 1 млн, в собственности менее 5 лет.
Lawyer

Налоговый вычет 1 миллион можете применить только на один объект недвижимости, с остальных придётся платить налог с дохода, если он есть. Можете с разницы оплатить, между покупкой участка и его продажей, если продаёте дороже, чем купили.

Attorney

От одного объекты вправе отнять 1 млн.

С остальных отнять затраты на покупку их. С разницы платить 13%

User Write
Roman
Kazan
21.04.2024, 08:33
Риски претензий налоговой службы по ООО и ИП
Какие существуют риски претензий налоговой службы по ситуации? Ситуация: каждый из супругов от своего лица, одному и тому же контрагенту продают программное обеспечение (ПО) и оказывает услуги внедрения этого ПО (ИП супруги продает лицензии на ПО, ООО где второй супруг директор продает оказание услуг внедрения ПО). Между супругами заключен брачный договор по которому все совместное имущество принадлежит супруге на которой ИП По факту вроде как закон не запрещает принимать оплаты и вести деятельность супругам с одним и тем же клиентом. Но возможно налоговики могут усмотреть в данной схеме уход от налогов в виду того что часть выручки получает ИП. При этом никакого ухода от налогов нет ибо все налоги от ИП и ООО уплачивается согласно системе налогообложения и по закону. Договора и оплаты между ООО и ИП отсутствуют. Каждый супруг получает оплату от контрагента по своему договору на свой расч. Счет и уплачивает налоги. Схемы вывода денег по договорам подряда от ООО на ИП нет. По факту ООО и ИП отдельные лица не связанными какими либо обязательствами (договора и оплаты) но связаны тем что являются супругами.
Lawyer

Вы правда хотите обсуждать публично и бесплатно в интернете хитрые налоговые схемы для вашего бизнеса ?

Это что? Такая экономия?

Нанимайте хорошего бухгалтера и юриста и с ними обсуждайте возможности ваших коммерческих интересов.

Lawyer

В данном случае гарушений нет. Аффелированные лица есть, но это не гос.структура взаимосвязанных лиц. Поэтому нормальная предпринимательская деятельность.

Attorney

Будет зависеть от грамотности и настойчивости налогового инспектора.

User Write
Vladimir
Murmansk
21.04.2024, 06:50
Декларация 3-НДФЛ - вообще не подавать или нулевая?
Это правда, что подавать декларацию 3-НДФЛ не нужно, если продал имущество по стоимости менее 1 млн. руб. и оно было в собственности более 5 лет? Есть ли какое-то обоснование в налоговом кодексе? (Там ничего не понятно - вроде пишут, что налог платить не нужно, а как быть с декларацией непонятно). Или подать "нулевую" декларацию?
Lawyer

Здравствуйте, Владимир!

Если в собственности более 5 лет, то подавать декларацию не нужно.

И не важно сколько это имущество стоит.

Lawyer

Декларацию подавать нужно, а налог платить не надо

Lawyer

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ИНФОРМАЦИЯ

ГРАЖДАНАМ БОЛЬШЕ НЕ НУЖНО СДАВАТЬ НАЛОГОВУЮ ДЕКЛАРАЦИЮ,

ЕСЛИ ИХ ДОХОД ОТ ПРОДАЖИ НЕДВИЖИМОГО ИМУЩЕСТВА НЕ ПРЕВЫШАЕТ

1 МЛН РУБЛЕЙ

Меняется порядок представления гражданами декларации по форме 3-НДФЛ при продаже недорогого недвижимого имущества. Президент Владимир Путин подписал соответствующий Федеральный закон от 02.07.2021 N 305-ФЗ.

Так, физлицам больше не нужно будет подавать в инспекцию налоговую декларацию при продаже недвижимого имущества (жилых домов, квартир, комнат, садовых домов или земельных участков) на сумму до 1 млн рублей, а иного имущества (транспорта, гаражей и т.д.) - до 250 тыс. рублей. Указанные суммы соответствуют размерам имущественных налоговых вычетов по НДФЛ. При этом если доходы от продажи объектов превышают размер вычетов, обязанность по предоставлению в инспекцию декларации по форме 3-НДФЛ сохраняется.

Данные нововведения будут распространяться на лиц, продавших имущество начиная с налогового периода 2021 года.

Attorney

Нулевую декларацию вы не вправе подавать, поскольку получили доход. Не нужно ничего подавать.

User Write
Lena
Kazan
19.04.2024, 23:19
Налог автомобиля
Если сын купил машину и через 10 дней продал за ту же сумму маме будет ли сын платить налог? И нужно ли подать декларацию в налоговую?
Lawyer

Здравствуйте, Елена.

В данной ситуации необходимо действовать следующим образом, учитывая нормы Налогового кодекса РФ (НК РФ):

1. Определить, является ли доход от продажи автомобиля объектом налогообложения по НДФЛ. Согласно п. 17.1 ст. 217 НК РФ, доходы от продажи автомобиля освобождаются от налогообложения, если он находился в собственности налогоплательщика три года и более. В данном случае этот срок не соблюден, значит, доход подлежит налогообложению.

2. Рассчитать налоговую базу. По общему правилу, она равна доходу от продажи автомобиля (п. 2 ст. 210 НК РФ). Однако, если автомобиль продан за ту же сумму, за которую был куплен, экономической выгоды (дохода) не возникает. Следовательно, налоговая база будет равна нулю.

3. Несмотря на отсутствие налоговой базы, сын обязан подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (п. 1 ст. 229 НК РФ). В ней нужно отразить доход от продажи автомобиля и документально подтвердить расходы на его приобретение.

4. Декларацию необходимо подать не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи автомобиля (п. 1 ст. 229 НК РФ). Например, если автомобиль продан в 2023 году, декларацию нужно подать до 30.04.2024.

5. Так как налоговая база равна нулю, сын не должен платить НДФЛ с продажи автомобиля (п. 1 ст. 210 НК РФ).

Таким образом, несмотря на то, что сын не должен платить налог с продажи автомобиля маме (при условии равенства цены покупки и продажи), он обязан задекларировать эту сделку, подав налоговую декларацию в установленный срок.

User

При продаже автомобиля нужно подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию, если срок владения автомобилем меньше трёх лет.

Ставка налога — 13 %.

Когда налог платить не нужно:

Если автомобиль был в собственности больше трёх лет.

Если автомобиль продан дешевле, чем куплен, или за ту же цену. В этом случае можно использовать налоговый вычет: уменьшить сумму дохода от продажи автомобиля на цену, за которую вы его покупали.

Для расчёта налога можно воспользоваться одним из двух видов налоговых вычетов:

Вычет в размере фактически понесённых расходов на покупку проданного автомобиля.

Вычет в размере 250 тыс. руб.. На эту сумму можно уменьшить размер дохода из договора купли-продажи, если документы, подтверждающие расходы на приобретение авто, отсутствуют либо уменьшать доходы на расходы невыгодно.

Заплатить налог нужно не позже 15 июля года, следующего за годом продажи

User Write
Aleksei
Saint-Petersburg
19.04.2024, 22:05
Налог с проданных личных вещей
Приветствую. В 2023 году продал личных вещей на 325 000 р. налог не нужно платить, если сумма выручки меньше 250 000 вопрос: с какой суммы уплачивать? С 325 000 или с разницы 75000 (325 000-250000) ?
Lawyer

Добрый день! 250000 рублей это налоговый вычет, соответственно из суммы нужно вычесть 250 000, получается НДФЛ будет рассчитываться из суммы в 75000 рублей.

С Уважением!

User

Если вы владели вещью менее трёх лет, доход от её продажи облагается налогом.

Есть два вычета, которые позволяют в большинстве случаев его не платить:

В размере расходов. Вы в своё время уже потратили деньги, чтобы приобрести эту вещь. Значит, доходом будет не вся полученная от покупателя сумма, а разница между ней и вашими расходами.

На сумму в 250 тысяч рублей. Если подтвердить расходы нечем, всегда можно воспользоваться вторым видом вычета.

Если вы продаёте вещи по цене ниже 250 тысяч рублей, уведомлять о них налоговую не нужно. Причём это работает даже для нескольких товаров, если общая сумма ниже 250 тысяч.

Если прибыль больше 250 тысяч, по закону положено подать в ФНС декларацию 3‑НДФЛ. Это не лишает возможности получить вычет по расходам.

Если вы владели вещью дольше трёх лет, никаких налогов платить не нужно

Lawyer

Здравствуйте, Алексей.

Согласно законодательству Российской Федерации, если вы продали личное имущество на сумму, превышающую 250 000 рублей за год, вы обязаны уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с суммы, превышающей этот порог. Вот пошаговый алгоритм действий:

1. Рассчитайте сумму, с которой необходимо уплатить налог. В вашем случае это будет разница между общей суммой выручки и необлагаемым порогом: 325 000 - 250 000 = 75 000 рублей.

2. Определите ставку налога. По общему правилу, доход от продажи личного имущества облагается НДФЛ по ставке 13%.

3. Рассчитайте сумму налога к уплате: 75 000 × 13% = 9 750 рублей.

4. Заполните налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Укажите в ней сумму полученного дохода (325 000 рублей), сумму необлагаемого порога (250 000 рублей) и сумму налога к уплате (9 750 рублей).

5. Подайте налоговую декларацию в налоговую инспекцию по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения дохода (т.е. до 30 апреля 2024 года за доходы 2023 года). Декларацию можно подать лично, по почте или онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

6. Уплатите исчисленный налог не позднее 15 июля года, следующего за годом получения дохода (т.е. до 15 июля 2024 года за доходы 2023 года).

Таким образом, в вашем случае вы должны будете уплатить налог в размере 9 750 рублей с суммы превышения необлагаемого порога (75 000 рублей), а не с общей суммы выручки.

User Write
Elene
Saint-Petersburg
19.04.2024, 18:41
Подача жалобы в налоговую на арендодателя - правила и требования
Могу ли я подать в налоговую о сдаче квартиры на арендодателя о неуплате налогов, если у меня просрочен договор и оплата была на руки без росписей (фиксировали первые 2 года) и какие документы потребуются?
Lawyer

Можете. Нужны доказательства по обвинению.

Lawyer

У вас есть право обратиться с заявлением в налоговую инспекцию.

Lawyer

Елена, вы имеете право обратиться с заявлением на арендодателя в ФНС.

User

Чтобы подать жалобу в налоговую инспекцию, необходимо указать следующие сведения:

Наименование инстанции, в которую подаётся жалоба.

ФИО заявителя и адрес его проживания.

Паспортные данные заявителя.

Адрес квартиры, которая сдаётся в аренду.

Описание сложившейся ситуации (это может быть не просто изложение факта незаконной сдачи квартиры, но и нарушения, которые совершают жильцы).

Доказательства, которые есть в распоряжении заявителя, подтверждающие факт незаконной сдачи в аренду (аудиозаписи, данные видеосъёмки, протоколы из полиции).

Просьба принять меры и передать заявителю данные о результатах рассмотрения жалобы.

Дата подачи жалобы и подпись заявителя.

Налоговая инспекция может доначислить 13 % налога за весь период аренды, который сможет доказать, но не более чем за три года. За умышленную неуплату также грозит штраф — 40 % от суммы неуплаченного налога. Помимо самого налога и штрафа собственник обязан заплатить пени — 1/300 ключевой ставки за каждый день просрочки

Attorney

Доказательства неуплаты налогов, если в суд - доказательства нарушения ваших прав.

User Write
Gl. Ivan
Chelyabinsk
19.04.2024, 15:24
Дарственная на дом
Нужно ли платить налог, если мать оформила на дочь дарственную на дом? Дарственную оформили в прошлом году, в этом году пришло письмо из налоговой о необходимости заполнить декларацию и о сроке уплаты НДФЛ
Lawyer

Близкие родственники освобождаются от налога при дарении.

Надо сообщить в ИФНС, что они близкие родственники.

С уважением.

Lawyer

Добрый день! нет необходимости предоставлять декларацию. Но нужно отправить в ФНС нормативно-обоснованное обращение с приложением документов, подтверждающих близкое родство. Такие ситуации возникают очень часто.

Lawyer

Здравствуйте, Иван!

Дочь освобождается от налога, так как является близким родственником дарителя.

Lawyer

Нужно предоставить в налоговую документы близкого родства.

User Write
Igor
Vladimir
19.04.2024, 15:04
Отсутствие информации о продавце в пункте выдачи заказов Vaildberiis - нарушение закона?
В уголке покупателя пункта выдачи заказов Вайлдберриз отсутствует отсутствуют сведения о продавце (свидетельство ИП, лист записи или выписка налогового органа). Является ли это нарушением закона и, если да, то какой статьи и какого закона. С уважением, Игорь
Lawyer

Является, да.

С уважением.

Lawyer

Жалобу в Роспотребнадзор напишите раз забыли о ст 10 Закона

Lawyer

Есть только ст. 8. Право потребителя на информацию об изготовителе (исполнителе, продавце) и о товарах (работах, услугах), но чёткого регламента к уголку потребителя нет.

User Write
Ilona
Velikiy Novgorod
19.04.2024, 12:29
Социальный налоговый вычет по дорогостоящему лечению.
Смогу ли я получить социальный налоговый вычет по дорогостоящему лечению на фиксатор имплантируемый приобретённый мною для операции по восстановлению ротаторной функции плеча. На услуги выдана мед справка код 2 с суммой 0 по этому мед. Изделию. Есть ли судебная практика?
Lawyer

Вы и создадите практику при желании...

Lawyer

Обратитесь в налоговую на горячую линию. Вам дадут точный ответ, чтобы не гадать тут. В моей практике вычет по справке 0, не был предоставлен. Только мед услуги, за оборудование нет

User Write
Natalia
Tambov
19.04.2024, 10:17
Как доказать налоговой стоимость авто купленного в 2016 году
Помогите советом. В июле 2023 года авто инфинити QX 80 было подарено дедом внучке. В августе 2023 года внучка продает ее за 3508000. Тут же покупает другую машину дороже. Сейчас надо подавать декларацию и,что бы уменьшить налог надо иметь договор покупки дедом инфинити, это март 2016 г. Договор утерян. Что делать? Как доказать налоговой стоимость авто в 2016 году. Авто в 2016 году покупалось в салоне, т.е у юр.лица. Спасибо.
Lawyer

Получите заключение эксперта о стоимости автомобиля с учётом его пробега на 2016 год, и предоставьте в налоговый орган. Полагаю что формулировка сайта не корректна, по оплате стоимости ЯКОБЫ услуги в дальнейшем.

User

в 2016 году авто покупалось в салоне новое,без пробега.

Lawyer

А зачем нужен договор от 2016 года?

User

в 2016 году авто покупалось в салоне новое,без пробега.

Lawyer

И что из этого следует, декларацию нужно не деду подавать, а внучке

Lawyer

Договором от 2016 Вы свои расходы не подтвердите, так как авто покупал дед, а не Вы, Вам автомобиль достался безвозмездно

User

Отвечаю ЮРИСТУ Москвитина В.В. если Вы не разбираетесь в вопросе зачем засорять эфир.

Итак, если человек получил машину в дар от близкого родственника или в наследство, то он может уменьшить стоимость продажи на сумму, которую родственник (наследодатель) в свое время потратил на покупку этой машины. При этом сумма, потраченная родственником (наследодателем), должна быть документально подтверждена, то есть к налоговой декларации нужно приложить договор покупки автомобиля.

Это предусмотрено статьей 220 Налогового кодекса:

Lawyer

Наталья, приветствую вас.

Даю совет.

Если осталась любая копия ПТС (паспорта транспортного средства) Инфинити, то там есть название и печать организации - Продавца машины деду в 2016 г. На печати есть ОГРН (или ИНН). Через сайт налоговой (https://egrul.nalog.ru/index.html)

вытаскиваете выписку этой организации. Если организация живая, есть её юридический адрес. Далее дед (если он жив) обращается туда с письменной просьбой о выдаче копии ДКП (договора купли продажи) авто от 2016 г.

Если копии ПТС нет, дед (с паспортом) обращается в подразделение ГИБДД где он ставил авто на учет в 2016 г. с просьбой выдать ему копию ДКП. Отдел ГИБДД, при постановке на учет принимает оригинал ДКП себе в дело. Скорее всего придется идти на прием к начальнику отдела.

Удачи.

С уважением, Олег Ионович.

User

Олег Ионович спасибо за ответ. ДКП храниться же не дольше 5 лет? ПТС (копия) есть. Салон в котором покупалось авто закрылся,но есть правоприемник.Я нашла его. Но!!! Там тоже ДКП сказали уже нет,прошло более 5 лет.

Attorney

Нужно было заключать не договор дарения, а договор купли-продажи. Дед не платил бы НДФЛ, а внучка при подаче декларации имела право заявить расходы в размере стоимости автомобиля. Как вариант-расторгать договор дарения, или устанавливать стоимость автомобиля в 2016г. через заключения оценщика. ИФНС будут интересовать расходные документы на покупку автомобиля в 2016г. Представьте им копию договора, может в ОГИБДД сохранились документы.

User Write
Igor
Vladimir
19.04.2024, 07:48
Сведения о предпринимателе-продавце в уголке покупателя
В уголке покупателя пункта выдачи заказов Вайлдберриз отсутствует отсутствуют сведения о продавце (свидетельство ИП, лист записи или выписка налогового органа). Является ли это нарушением закона и, если да, то какой статьи и какого закона. С уважением, Игорь
Lawyer

Igor, формально вы можете обратиться с жалобой в Роспотребнадзор! Однако, Wildberries, фактически только выдает вам товар. На нем штрих код, где указан настоящий продавец и его реквизиты. Сам Wildberries, как бы ничего не производит, а выступает посредником и берет свою комиссию. Т.е. как получить на почте.

Надеюсь, мой ответ был полезен.

Делайте выводы.

User Write
Iuliia
Nizhny Novgorod
18.04.2024, 19:33
ФНС напрямую наложил арест на счет в банке?
ФНС напрямую наложила арест на банковский счет и взыскала часть средств по задолженности по налогам! Транспортный налог пришла задолженность начиная с 2018 г. Как не платить налоги по сроку давности?
Lawyer

видимо ФНС получила судебный приказ или решения суда. оспаривать

User

Здравствуйте. Судебный приказ отменён! Мною было написано заявление об отмене судебного приказа. Приказ отменён! Суд пристав прекратил ИП и снял арес с счета. Но на другом счёте сейчас арест и взыскано деньги ранее.

User

В банке ссылаются на то что ФНС напрямую наложил арест на данный счёт

User

С момента отмены приказа прошло 3 дня!

Attorney

Оспорить взыскания в суде

Lawyer

Такая возможность законом не предусмотрена.

Lawyer

Здравствуйте, Вячеслав!

К сожалению ни Налоговым кодексом, ни иными законами такая возможность не предусмотрена.

Lawyer

Только если были расходы на покупку жилья, лечение, обучение и тд

User Write
Konstantin
Saint-Petersburg
18.04.2024, 15:28
Приветствие из 2016 года
Роман, добрый день! Вас приветствует Константин, ИП из Петербурга, в 2016 году Вы помогли мне подружить деятельность по подключению водителей такси с налоговой. У меня возник новый вопрос. Скажите, пожалуйста, можно ли вновь обратиться к Вам за содействием?
Lawyer

Здравствуйте!

Какая у вас проблема?

Lawyer

Здравствуйте, Константин!

Вы можете обратиться за помощью к любому юристу данного сайта лично на платной основе (ст. 779 ГК РФ).

Lawyer

Здравствуйте

Вы в личные сообщения напишите тому, кому адресуете это сообщение.

Lawyer

Какая у вас новая проблема?

User Write
Fanis Mintalipovich
Berezovsky
18.04.2024, 15:27
Что будет, если не платить взносы в Пенсионный фонд при закрытии ИП?
Я открыл ИП,но бизнес не пошёл. Если я не буду платить взносы в Пенсионный фонд и подавать декларацию, у меня заблокируют счёт и всё ? Больше не будет никаких последствий?
Lawyer

Конечно будут последствия, приставы с Вас будут взыскивать долг как с физического лица, арестуют все банковские счета, ваши любые доходы (зарплату , пенсию и тп), и имущество , что у вас есть в собственности

Lawyer

Вам необходимо закрыть ИП, что бы не начислялись взносы. Последствия: в любом случае их взыщут.

Lawyer

Будут взыскивать. Если не взыщут, то потом Исполнительное закроют, но в стаж неоплаченный взносами период не войдет. Обычно так. По крайней мере у одного из моих клиентов ипэшников так пропало из стажа несколько лет, за которые он не заплатил взносы.

User Write
Natalia
Saint-Petersburg
18.04.2024, 14:35
Имущественный налог
Зачем подавать справку 3 ндфл в налоговую, если квартиру подарили родственники?
Lawyer

Здравствуйте, Наталья.

Если договор дарения заключен между членами семьи и (или) близкими родственниками, к которым относятся супруги, родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушка, бабушка и внуки, полнородные и не полнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры, то декларацию подавать не нужно. В этом случае необходимо направить в налоговый орган документы, подтверждающие близкое родство.

Об этом на официальном сайте ФНС даны разъяснения https://www.nalog.gov.ru/rn40/news/tax_doc_news/14336390/

Всего наилучшего!

User

Большое спасибо!

Lawyer

Если это близкие родственники то не нужно подавать

Lawyer

Вам ответили ранее.

Attorney

Если это не близкий родственники то налог придётся платить

User

Большое спасибо за полную и ценную информацию.

User Write
Natalia
Saint-Petersburg
18.04.2024, 14:22
Имущественный налог
Зачем подавать справку 3 ндфл в налоговую, если квартиру подарили родственники?
Lawyer

Здравствуйте.

Если это сделка между близкими родственниками, у вас нет обязанности сообщать в налоговую инспекцию о факте дарения имущества, поэтому и декларацию 3-НДФЛ подавать не нужно. Если квартиру дарите на общих основаниях, декларацию на следующий год оформляет одаряемый.

Lawyer

Добрый день! Если квартиру подарили родственники, не указанные в ст. 14 Семейного кодекса (не являющиеся близкими), то одаряемый должен заплатить налог на доход 13% от кадастровой стоимости полученного в дар имущества.

Lawyer

Вам не надо подавать эту декларацию

Lawyer

Затем, что налоговая не видит родственных связей между дарителем и одаряемым. Родство нужно подтвердить документально. И, если дарение было не от близкого родственника (мама, папа, супруги, дети, бабушки, дедушки, сестра, брат), значит одаряемый заплатит налог 13% от кад.стоимости.

User Write
Irina
Nizhny Novgorod
18.04.2024, 08:54
Как вернуть деньги неправомерно взысканные налоговой
Налоговая взыскала налог за период банкротства, в том числе за недвижимость и автомобиль, утраченные в разные годы. Объясняя, тем, что списываются только те долги, что начислены на момент начала банкротства, а те сто появились за два года ведения и завершения, уже не считаются и их нужно оплачивать. А мне объяснили, сто списываются все, те сто попадают под окончание процедуры. Как можно узнать точнее? И как это доказать налоговой? Они утверждают обратное. На момент начала банкротства. Это первое. Второе долг, долги они выставляют 20 лет за квартиру, проданную официально в 2001 году.. Что мне делать? Как доказать? У меня не осталось документов.. И как вернуть мне эти деньги, за 20 лет, которые налоговая с меня взяла И так же по 7000 в год и до процедуры, и во время процедуры (как они говорят это я типа уже должна платить). И после, т.е. сейчас м меня снимают за угнанное авто. Что мне делать?
Lawyer

Здравствуйте, обращаться в суд с иском о возврате с налоговой удерженных денежных средств в период прохождения процедуры банкротства.

Lawyer

Доброе утро!

"появились за два года ведения и завершения, уже не считаются и их нужно оплачивать" - всё верно, эти долги называются текущими и не списываются по завершении процедуры банкротства.

Обращаться в суд Вам надо.

Для полной и детальной и индивидуальной консультации по Вашей проблеме, а также грамотного составления документов лучше обратитесь к любому юристу данного сайта в личные сообщения.

Lawyer

По долгам, возникшим после начала банкротства: Согласно статье 213.26 Закона о банкротстве, долги, возникшие после введения процедуры банкротства, не подлежат списанию. Однако вы можете попытаться доказать, что эти долги возникли по независящим от вас обстоятельствам (например, из-за утраты имущества).

По долгам за утраченное имущество: Статья 213.28 Закона о банкротстве предусматривает, что долги за утраченное имущество подлежат списанию. Вам необходимо предоставить доказательства утраты имущества (например, справку из ГИБДД об угоне автомобиля, договор купли-продажи квартиры).

По долгам за квартиру, проданную в 2001 году: Срок исковой давности по налоговым долгам составляет 3 года (статья 113 Налогового кодекса РФ). Таким образом, налоговая не имеет права взыскивать с вас долги за квартиру, проданную более 20 лет назад.

Обратитесь в налоговую с письменным заявлением о возврате излишне уплаченных налогов.

Приложите к заявлению доказательства утраты имущества или истечения срока исковой давности.

Налоговая обязана рассмотреть ваше заявление и принять решение в течение 10 дней.

Lawyer

Уважаемая Ирина! В части предъявляемой у плате суммы налогов, Вам необходимо: обратиться в суд за списание задолженности как безнадежной уплате:

Задолженность, числящаяся за налогоплательщиком, плательщиком сборов, плательщиком страховых взносов или налоговым агентом и повлекшая формирование отрицательного сальдо ЕНС такого лица, погашение и (или) взыскание которой оказались невозможными, в случаях, установленных п. 1 ст. 59 НК РФ, может быть признана безнадежной к взысканию и списана органами, перечисленными в п. 2 данной статьи (Письмо Минфина России от 09.02.2023 № 03‑02‑07/10886).

С 10.01.2023 действует новый порядок списания задолженности, признанной безнадежной к взысканию, утвержденный Приказом ФНС России от 30.11.2022 № ЕД-7-8/1131@

В порядке возврата ранее взысканной, Вам необходимо также обратиться в суд порядке ст.3 ГПК РФ с исковым заявлением о взыскании

Lawyer

Здравствуйте уважаемая Ирина!

С правовой точки зрения согласно п. 4 ст. 213.28 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» освобождение гражданина от обязательств не допускается, если:

- он не предоставил необходимые сведения или предоставил заведомо недостоверные сведения финансовому управляющему или арбитражному суду, рассматривающему дело о банкротстве гражданина, и это обстоятельство установлено соответствующим судебным актом, принятым при рассмотрении дела о банкротстве гражданина;

- доказано, что при возникновении или исполнении обязательства, на котором конкурсный кредитор или уполномоченный орган основывал свое требование в деле о банкротстве гражданина, гражданин действовал незаконно, в том числе совершил мошенничество, злостно уклонился от погашения кредиторской задолженности, уклонился от уплаты налогов и сборов с физического лица, скрыл или умышленно уничтожил имущество.

В рассматриваемом случае неправомерно взысканные налоговой денежных средств.

В этой связи ничего ничего иного не остаётся как обращаться в суд с административным иском о возврате с налоговой удерженных денежных средств в период прохождения процедуры банкротства в судебном порядке (ст.218 КАС РФ).

При необходимости можете обратиться к любому из юристов портала для содействия и подготовки правовых документов (ст.779 ГК РФ оказание юр.услуг).

Рад был Вам

Lawyer

Банкротством списываются все долги, которые возникли до начала процедуры банкротства.

Федеральный закон 127 "О банкротстве "

Lawyer

Долги, возникшие после введения процедуры банкротства, не подлежат списанию.

При этом, долги за утраченное имущество подлежат списанию.

Как и есть понятие срока исковой давности 3 года, за более ранний период ничего не могли взыскать.

Оспорьте действия налоговой через прокуратуру.

Также можете подать иск в суд и обжаловать списание средств.

- см. ст. 113 НК РФ, ст. 213.26, 213.28 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", ст. 10 ФЗ "О прокуратуре РФ", ст. 218-220 КАС РФ

Lawyer

Налоговая задолженность, возникшая до начала процедуры банкротства, действительно подлежит списанию. Если задолженность образовалась после начала процедуры банкротства, она не может быть списана.

Налоговая задолженность за имущество, которое было продано или утрачено, может быть списана только в том случае, если оно было снято с учета в налоговых органах. Если имущество продолжает числиться за налогоплательщиком, то налоговая задолженность будет продолжать начисляться.

Что касается долга за квартиру, проданную в 2001 году, то он также может быть списан, если вы предоставите соответствующие документы, подтверждающие продажу имущества.

Чтобы решить эту ситуацию, вам следует обратиться в налоговую инспекцию с письменным заявлением, в котором вы опишете всю ситуацию и приложите копии документов, подтверждающих продажу имущества и начало процедуры банкротства. Если налоговая инспекция откажется списать задолженность, вы сможете обратиться в суд.

ст. 218 КАС РФ

User Write
Gost_3602457
Rostov-on-Don
18.04.2024, 00:03
Может ли налоговый агент изменить неактуальную справку 2-НДФЛ? Или отдал ее в налоговые органы и уже все?
Срок подачи налоговой декларации - начало мая. Обратился к налоговому агенту. Получил справку 2-НДФЛ. Там чушь собачья вообще без учета положенного вычета. Прошу изменить справку 2-НДФЛ. Говорят "Менять не будем"...типа, не имеем права. Вопрос. Может ли (обязан ли) налоговый агент изменить справку 2-НДФЛ до срока подачи декларации?
User

Спасибо. Уже сам знаю ответ.

Attorney

Обязан правильно и своевременно исчислять, удерживать из денежных средств, выплачиваемых налогоплательщикам, и перечислять налоги в бюджетную систему Российской Федерации на соответствующие счета Федерального казначейства.

Lawyer

Справку вы можете скачать в личном кабинете налогоплательщика. Если не указан вычет вычет на детей, указать его в декларации. До 2 мая подаются декларации о продаже, если у вас не было продаж, то на вычет можно подавать круглый год

User Write
Elena Evgenevna
Rostov
17.04.2024, 22:58
Самозанятый сдал в аренду помещение
Я самозанятая, имею ли право сдать кабинет в своём салоне другому самозанятому по договору и на каких условиях. Буду ли я платить налог с аренды?
Lawyer

Можете ,если в у вас вид деятельности самозанятого сдача в аренду личного имущества .Вы можете вместе просто арендовать один кабинет.

User

Нет, не можете:

https://www.klerk.ru/doc/495083/

Lawyer

По закону самозанятые могут сдавать в аренду только жилые помещения — те, что пригодны для проживания граждан. Это, например, квартира, комната или жилой дом. С доходов от сдачи жилого помещения самозанятые платят налог 4%, если жилье снимает физическое лицо, или 6%, если квартиру арендуют ИП или компании. п. 3 ч. 2 ст. 6 закона № 422-ФЗ п. 2 ст. 15 ЖК РФ.

Lawyer

Как вариант можете оформить договор без оплаты, а оплату брать отдельно.

User Write
Narina
Izhevsk
17.04.2024, 19:32
Налоговый вычет для несовершеннолетнего
Несовершеннолетний получил выплаты по гибели отца на сво. Купил квартиру на эти деньги (без участия матери - идет лишение родительских прав). Кто получит налоговый вычет - мать или сам несовершеннолетний, когда достигнет возраста 18 лет?!
Lawyer

Вычет получает субъект, то есть ребёнок.

Lawyer

В лунном случае все просто

Lawyer

Если будет лишена родительских прав, то права на вычет у нее нет. Ребёнок тоже так как не понёс расходов собственных средств

User

Как не понес расходов собственных средств?

Квартира куплена на выплаты по гибели отца на сво! И он - единственный наследник отца! То есть квартира куплена на личные деньги ребенка!

User Write
Olga
Samara
17.04.2024, 17:56
Как реагировать, если налоговая вынесла судебный приказ по сумме НДФЛ участнику СВО, находящемуся на Украине?
Что делать, если налоговая выставила судебный приказ по задолженности НДФЛ участнику СВО который в данный момент находится на Украине.
Lawyer

Здравствуйте, если есть доверенность от участника СВО, то следует направить в суд возражение на отмену судебного приказа и справку о нахождении на СВО.

User Write
Kristina
Moscow
17.04.2024, 17:14
Налоговые отчисления для нерезидентов
С 2023 г.не являюсь налоговым резидентом РФ. При заключении Договора ДГПХ с организацией в РФ будет ли организация налоговым агентом? На кого возлагается уплата НДФЛ на меня или организацию? Работу буду осуществлять дистанционно, не с территории РФ.
Lawyer

Добрый день!

Организация в любом случае будет налоговым агентом и обязана удержать НДФЛ.

По нашему мнению, по гражданско-правовому договору, срок действия которого истек до окончания налогового периода по НДФЛ, у организации отсутствует обязанность пересматривать статус физического лица и пересчитывать НДФЛ по ставке 30%.

В отношении доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами РФ, налоговая ставка установлена в размере 30%, за исключением доходов, перечисленных в п. 3 ст. 224 НК РФ (п. п. 1, 3 ст. 224 НК РФ).

User Write
Inna
Kirov
17.04.2024, 16:37
Последствия налоговой проверки после закрытия ИП - что ждать и как подготовиться к следующей проверке
Была налоговая провеока после закрытия ип, пытаюсь распродать товар. Какое наказание последует и через сколько времени ждать следующую проверку
Lawyer

По тому, как сформулировали - никакого наказания не будет, равным образом и налоговой проверки по этому поводу - Вы ИП закрыли.

Lawyer

Проверить Вас могут и иным способом, но не как ИП. Товар отчуждайте "грамотно", без последствий. При неясностях/неточностях/непонятностях сходите к юристам из нашего общего города.

User Write
Mariia
Yaroslavl
17.04.2024, 14:35
Возврат оплаты за онлайн-курс
Вписалась в онлайн-курс из 4 х модулей. Стоимость была со скидкой (вместо 14000₽ - 11000₽). Прошла два модуля. Эти же модули продавались отдельно. Цена каждого была 3700₽. Какую сумму мне должны вернуть: половину от 11000₽ (5500₽) или остаток за вычетом двух модулей (3600₽)?
Lawyer

Здравствуйте.

Пишите претензию если не ответят то иск в суд

Исковое заявление необходимо оформить в соответствии с требованиями ст.ст. 131-132 ГПК РФ.

В шапке нужно указать наименование суда, куда вы хотите направить свой иск, ваши ФИО, адрес регистрации и номер телефона, или если это организация, то указать юридическое лицо, адрес и данные представителя. Также указать данные ответчика, которые известны.

Далее изложить саму проблему и суть обстоятельств, выдвинуть требования и указать конкретную сумму, которую должен будет выплатить ответчик. Также нужно описать, как вы старались решить проблему самостоятельно.

Необходимо перечислить всех документы, которые будут приложены к заявлению.

Lawyer

Добрый день! Необходимо прочитать оферту к онлайн-курсу, там все условия о возвратах, если оферты нет, Вы можете вернуть все и даже больше.

User

Спасибо. Оферта на сайте не размещена. Договор не заключался.

User Write
Nina
Moscow
17.04.2024, 12:10
Когда нужно обращаться в налоговую службу для получения налогового вычета по квартире, приобретенной в апреле 2024 года?
Купила квартиру в апреле 2024. Когда нужно обращаться в налоговую службу, что бы получить налоговый вычет одной суммой, сейчас или в 2025 году?
Lawyer

Нина, уже можете обратиться. Никаких ограничений по срокам просто не содержит Налоговый кодекс РФ. Желаю вам удачи!

Lawyer

Получить вычет через налоговый орган можно сдав декларацию по окончании года. Но не факт, что налоговый вычет будет получен за один раз, может не хватить дохода. Можно получить вычет и в 2027 году.

Lawyer

Все верно. Вы вернете одним разом, только если налога за 24г на 260т. отчислили.

Больше чем отчислили налог за год вернуть не возможно. Декларацию подавать в 25г, но у вас есть право и сейчас начать получать вычет , но только через работодателя, т.е. работодатель не будет удерживать налог 13%

User Write
Nina
Moscow
17.04.2024, 12:10
Оптимальный срок для получения налогового вычета при покупке квартиры в 2024 году - сразу или в 2025?
Купила квартиру в апреле 2024. Когда нужно обращаться в налоговую службу, что бы получить налоговый вычет одной суммой, сейчас или в 2025 году?
Lawyer

Добрый день! Можете обратиться в любое время, если право на вычет у Вас уже сформировано в полном объеме (то есть Вы уплачивали НДФЛ с официальных доходов на сумму не менее 2000000 рублей, п. 1 ч. 3 ст. 220 Налогового кодекса), лучше обратиться быстрее, чтобы получить деньги, смысла ждать нет.

Attorney

2025

User Write
Aleksei
Saint-Petersburg
17.04.2024, 08:44
Момент начала течения срока для уплаты недоимки по налогу
Заплатил налог на имущество физлиц. Через год налоговый орган решил, что была переплата по этому налогу и сделал возврат (по моему заявлению). Еще через год они видимо решили, что ошиблись с возвратом и прислали требование оплатить недоимку (на сумму возврата, плюс пени). В требовании не указаны название налога и налоговый период. В ответе на мое обращение уточнить налог и период, они уточнили. С какого момента начинается течение срока для уплаты недоимки, с момента получения требования или ответа на обращение?
Lawyer

Неизвестно, в Вашем случае. Но если в ответе заявленная цифра не менялась - с получения Вами требования.

User Write
Ekaterina
Nizhny Novgorod
17.04.2024, 07:39
Проблема с налоговым вычетом - как договориться с налоговой на рассрочку?
Два года подряд получала налоговый вычет 30 и 50 тыс. В этом году подала декларацию, сейчас с налоговой позвонили и сказали что вернуть, т.к ипотечный кредит был оформлен на ремонт квартиры. Т.е просто потребовал но оформлен как залоговый кредит и отображается как ипотечный а по факту квартира моя была я не покупплаВ банке сказали что можно получить вычет, ну я и подала а налоговая пропускала. Сейчас видимо они проверили, но 3 года не прошло и я понимаю сейчас что неправильно все было. Не отказываюсь возвращать, но всей суммы 90 тыс нет на руках, можно ли с налоговой на рассрочку договорится чтобы не через суды и без пеней они то тоже пропускали 2 раза. Мой алгоритм действий чтобы всю сумму сразу не платить а в рассрочку
Lawyer

Теоретически возможно, но Вам нужно непосредственно с ИФНС договариваться. Заключение мирового соглашения и предоставление рассрочки, это право, а не обязанность ИФНС.

We're using cookies. By continuing to work with the site, you accept Terms of use and Privacy policy.