Lawyer Social Net

Taxes

User Write
Voditel
Barnaul
today, 17:40
Могут ли мне предоставить налоговый вычет за оплату ГСМ (для практических занятий) во время обучения в автошколе.
В договоре прописана сумма за ГСМ (в размере 4000 рублей). Есть квитанция.
Lawyer

Вычет предоставляется именно за обучение, а не оплату ГСМ.

Lawyer

Вычет предоставляется только за обучение

User Write
Paskasite pasiausta
Vologda
today, 13:38
Не подана заявка на УСН, год закончился по ОСНО
Здравствуйте. В банке подавал заявление на ИП по УСН в июле 2024, но они по ошибке не отправили 26.2.1 Не признали не правоту, скриншоты с перепиской есть. Получил в декабре уведомление, что не сдал декларацию в октябре от ФНС и соответственно с этого момента понял, что не состою на УСН. Оплат налогов досрочно по УСН не было. Писал в ФНС, мне налоговик решил помочь, я ему на почту отправил 26.2.1 чтобы он исправил это технически, но он не смог, т.к. я переехал по месту в другой район иного ФНС. Написал уже им, но там попался злой человек и не помог. Блокировок счетов не было. Доход около 1 млн, расходов нет, т.е. придется заплатить прилично, видимо 13% и еще что-то. Если подавать в суд с тем, что есть переписка банка с их ошибкой и с тем, что ФНС пыталась уже помочь, т.е. давала волю на это, будут ли шансы? И простой ли будет суд? Не хотелось бы слишком много хлопот с этим.
Lawyer

Платите - Ваш косяк всё же, по судам ходить - себе дороже Вам выйдет.

User

косяков не было!

Lawyer

Хорошо... Моете в суд сходить и узнаете...

User

суд будет стоить 150к?

Lawyer

Не в курсе , что за числа Вы приводите...

User

это налоги

Lawyer

Платите, куда Вы денетесь... денег у Вас много...

Lawyer

если вы хотите. то суд будет стоить 150к.

желание клиента -закон

Lawyer

мы не про косяки, косяками налоговая не занимается, на косяки целая структура в МВД есть.

налоговую интересую правонарушения в сфере налогового законодательства... а если есть нарушения, то налоговый орган выставляет уведомления. требования и в итоге выносит решения...

Lawyer

Ваши шансы в суде зависят от доказательств. Переписка с банком подтверждает их ошибку. Однако суд может счесть, что ответственность за подачу заявления лежала на вас.

User

спасибо. Судебный процесс будет простой? Подали заявление, пришли в суд и все? Т.к. вся суть в предоставлении переписки и док-в общения с налоговиков, который пытался помочь.

Lawyer

Уф... благодарю, аж до слез смеялся....

Ваша проблема в том, что экономите там где это не требуется... не знаешь сам, заплати человеку, который сделает это быстро и качественно...

ваша профессиональная предпринимательская хватка дорогого стоит, зажав отдать какие-то копейки изначально специалисту, ваша скупость выводит в 40% налогов... это бизнес по "русски"...

Кстати, текст вашего вопроса идеальный текст Валентинки сегодня для юристов, бухгалтеров и налоговых консультантов...

User Write
Roza
Naberezhnye Chelny
today, 08:48
Подавала на вычет недвижимости за 21,22 года, может эти вычеты и есть, как долг в сумме 60 тыс?
13 февраля, пришло сообщение с налоговой, что у меня долг больше 60 тыс, до 2025 года. На балансе, почему нет этой суммы? Подавала на вычет недвижимости за 21,22 года, может эти вычеты и есть, как долг в сумме 60 тыс? В сообщении налоговой 3 разных суммы и итог, 60 тыс, непонятной сообщение, ещё в сообщении есть куар код, через которую вроде можно проверить счёт. Мой Инн указан, инициалы. Кпп не указан. Конкретно не указано, за что долг. На стандартный вычет за 21, 22 года подавала заявки, они на рассмотрении, до какого времени незнаю.
Lawyer

Здравствуйте! Сложно сказать, не видя деклараций которые вы подавали. Возможно, просто нужно подать уточненные с верными данными и долг уйдёт. Если вы знаете , что у вас не должно быть какой либо задолженности.

Lawyer

Здравствуйте. Может быть вы ошиблись при подаче декларации? Обращайтесь в налоговую

Lawyer

Обращайтесь в налоговую

Lawyer

Вариант с налогообложением доходов по вкладам рассматривали?

User

Здравствуйте, Роза.

Вы сначала подали имущественный вычет, а потом его отменили, подав стандартный вычет. Теперь у Вас долг. Всё верно.

User Write
Lev
Kazan
yesterday, 22:41
Возврат средств, непонятный договор оферты
Вечер добрый! Очень нужна ваша помощь разобраться с одним делом. Оформил абонемент в фитнес зал, но некоторым причинам больше ходить туда не планирую, в связи с чем буду оформлять возврат средств. Почитав договор оферты наткнулся на непонятные моменты: "Если иное не предусмотрено действующим законодательством РФ, в случае, когда Член клуба заявляет об отказе от исполнения Договора, при надлежащем исполнении его условий Исполнителем, возврат денежных средств производится в течение 180 календарных дней с даты получения Исполнителем соответствующего письменного заявления Члена клуба", вопрос, есть ли какой то закон обязующий их выплатить в другой, более короткий срок? Второй момент: "При досрочном одностороннем расторжении Договора и/или отказе от Подписки, расчет подлежащих возврату средств определяется как сумма, полученная Исполнителем на дату расторжения Договора в части оказания Услуг Члену клуба, за вычетом стоимости Услуг с даты начала периода оказания Услуг по дату досрочного расторжения Договора, и вычетом понесенных Исполнителем расходов, связанных с исполнением обязательств по Договору в размере 30% от стоимости услуг", тут я не понимаю, на сколько законно удержание этих 30%? Договора в бумажном виде на руках нет, мне его не предоставляли, покупался абонемент онлайн. Все соглашение сводилось к галочке в онлайн приложение. И опять же не понимаю, на сколько законно данное удержание 30% Подскажите пожалуйста, как быть, на какие законы ссылаться? И если бумажный договор будет предоставлен мне, а подпись не моя, могу как то это доказать и предъявить им обвинение в подделывание подписи?
Lawyer

Вправе удерживать понесённые расходы, но это может быть и ниже 30 %. Соответственно, также условие ничтожно.

Вот и все

User

А ответы на другие вопросы могу узнать? Помимо 30%, есть вопрос относительно 180 дней, есть ли закон обязующий снизить кол-во этих дней? И что значит "условие ничтожно?"

Lawyer

Можете. Пока ответ дан по самой важной и крлчевоц6части вопроса.

Если необходима более детальная консультация юридическая помощь, то обращайтесь в личные сообщения в правом верхнем углу экрана к юристу, которого выберете на сайте. Вас проконсультируют на платной основе.

User Write
Sonia
Sorsk
yesterday, 17:11
Если подать такой договор может быть уголовная ответственность?
Хочу подать на социальный налоговый вычет за частную стоматологию, буду прикладывать договор. А в договоре адрес по месту регистрации указан как фактический, т.е. не совпадает с паспортом. Если подать такой договор может быть уголовная ответственность?
Lawyer

нет

Lawyer

Здравствуйте, не может быть уголовной ответственности.

Lawyer

Нет , не может.

Lawyer

24 УПК РФ -нет состава преступления

Lawyer

Конечно нет. Более того, договор вообще не нужно прикладывать. Для получения вычета за лечение необходима только справка об оплате медицинских услуг. Берете её в мед клинике.

User Write
Gost_9920525
Apsheronsk
yesterday, 12:02
А что теперь в связи с изменениями с 1 марта 2025 года?
Добрый день, уважаемые юристы, у меня вопрос, я торгую. Цыплятами, утятами, живой товар на сельскохозяйственном рынке исключительно с автомобиля. Торговлю веду только с физ. лицами. Мои покупатели в основном бабушки и дедушки. Слышал, что сейчас с 1 марта 2025 года есть изменения в налоговом законодательстве по поводу применения контрольно-кассовой машины. Скажите, пожалуйста, данные изменения применимы к моему виду деятельности или нет? Ранее я делал запрос и мне приходил официальный ответ что говоря своими словами торговать цыплятами и утятами на сельскохозяйственном рынке с машины можно без применения ккм. А что теперь в связи с изменениями с 1 марта 2025 года? Касается это меня или нет. Заранее признателен за ответ
Lawyer

Здравствуйте! С 1 марта 2025 г. вносятся изменения в Федеральный закон от 22.05.2003 N 54-ФЗ (ред. от 29.12.2022) "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации". Теперь в соответствии со ст. 2 ФЗ № 54:

2. Организации и индивидуальные предприниматели с учетом специфики своей деятельности или особенностей своего местонахождения могут производить расчеты без применения контрольно-кассовой техники при осуществлении следующих видов деятельности и при оказании следующих услуг:

торговля на розничных рынках, ярмарках, в выставочных комплексах, а также на других территориях, отведенных для осуществления торговли, за исключением находящихся в этих местах торговли магазинов, павильонов, киосков, палаток, автолавок, автомагазинов, автофургонов, помещений контейнерного типа и других аналогично обустроенных и обеспечивающих показ и сохранность товара торговых мест

.

Т.е применять ли вам ККМ зависит от типа авто с которого вы торгуете. Если это не атолавка, автомагазин или автофургон - то применять КММ не нужно.

Lawyer

Здравствуйте. ответ дан со ссылкой на источник.

Всё зависит от вида деятельности. и от размера торгового места. если у вас открыто ИП, то ККС не нужна.

С 1 марта 2025 года осуществлять расчеты на розничных рынках, ярмарках, выставках без применения контрольно-кассовой техники будут вправе только:

организации и индивидуальные предприниматели, торгующие в розницу и применяющие систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей «Единый сельскохозяйственный налог», имеющие не более трех торговых точек на розничном рынке, ярмарке, выставке, включая места для хранения товаров, общая площадь которых не превышает 15 квадратных метров;

сельскохозяйственные потребительские кооперативы (за исключением сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов), при реализации товаров на основе договора розничной купли-продажи;

индивидуальные предприниматели, применяющие патентную систему налогообложения и осуществляющие виды предпринимательской деятельности, установленные подпунктами 5, 20, 22, 25, 37, 46 - 48, 50 - 56, 64, 66 п. 2 ст. 346.43 НК РФ. Обязательным условием является также торговля на ярмарках, регулярно организуемых и проводимых только в выходные и нерабочие праздничные дни, с общим числом торговых мест, не превышающем 50;

самозанятые индивидуальные предприниматели в отношении доходов, облагаемых налогом на профессиональный доход.

Кроме того, для управляющих рынками компаний вводится обязанность осуществлять проверку факта наличия зарегистрированной контрольно-кассовой техники у лиц, которым представляется (предоставлено) торговое место.

Соответствующие изменения внесены Федеральным законом от 08.08.2024 № 273-ФЗ «О внесении изменений в статью 2 Федерального закона «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» и Федеральным законом «О розничных рынках и о внесении изменений в Трудовой кодекс Российской Федерации».

Для остальных налогоплательщиков, которые ранее могли не применять онлайн-кассу на рынках, ярмарках и выставочных комплексах, начиная с 01.03.2025 года ее применение обязательно. При этом до 1 января 2026 года они могут не указывать в кассовом чеке наименование и количество товара.

https://www.nalog.gov.ru/

Lawyer

Согласно Федеральному закону № 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники", с 1 марта 2025 года:

Все расчеты между юридическими лицами (организациями) и индивидуальными предпринимателями должны проводиться с использованием ККТ.

Для расчетов с физическими лицами (населением) ККТ также обязательна, за исключением случаев, прямо предусмотренных законом.

Ваш вид деятельности (торговля живым товаром — цыплятами и утятами) может подпадать под исключения, предусмотренные пунктом 2 статьи 2 Федерального закона № 54-ФЗ.

Согласно этому пункту, не требуется применять ККТ в следующих случаях:

Если вы осуществляете торговлю на сельскохозяйственных рынках, ярмарках или в других специально отведенных местах.

Если вы продаете товар физическим лицам (населению), а не организациям или ИП.

Если вы не используете автоматические устройства для расчетов (например, торговые автоматы).

Если вы торгуете цыплятами и утятами на сельскохозяйственном рынке исключительно с физическими лицами, то, скорее всего, вы освобождены от обязанности применять ККТ.

Lawyer

Здравствуйте.

Меняются условия освобождения от ККТ торговли на рынках (ярмарках и т.п.). С 1 марта 2025 года освобождаются от ККТ только следующие виды торговли на рынках (ярмарках и т.п.):

осуществляемая организациями и ИП, применяющими ЕСХН, торговля товарами на основе договора розничной купли-продажи, при которой передача товара происходит в момент заключения такого договора, на розничном рынке, ярмарке, выставке не более чем с трех торговых мест при условии, что совокупная площадь торговых мест на розничном рынке, ярмарке, выставке, включая места для хранения товаров, не превышает 15 кв.м (п. 2 ст. 2 Закона № 54-ФЗ);

осуществляемая сельскохозяйственными потребительскими кооперативами, признаваемыми таковыми в соответствии с Федеральным законом от 08.12.1995 № 193-ФЗ, за исключением сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, торговля товарами на основе договора розничной купли-продажи, при которой передача товара происходит в момент заключения такого договора, на розничном рынке, ярмарке, выставке (п. 2.3 ст. 2 Закона № 54-ФЗ);

расчеты, осуществляемые ИП, применяющими ПСН, в рамках видов предпринимательской деятельности, установленных подп. 5, 20, 22, 25, 37, 46 — 48, 50 — 56, 64, 66 п. 2 ст. 346.43 НК РФ, на территории регулярно организуемой и проводимой только в выходные, нерабочие праздничные дни ярмарки, общее число торговых мест на которой не превышает 50 (п. 2.4 ст. 2 Закона № 54-ФЗ).

Lawyer

Добрый день, уважаемый Гость сайта!

Для Вас, с 1 марта 2025 года ничего не меняется.

С 1 марта 2025 года вступают в силу изменения в законодательстве о применении контрольно-кассовой техники (ККТ), Ранее вы были освобождены от обязательного применения ККТ, однако новые правила уточняют условия такого освобождения.

Согласно обновлениям, от применения ККТ освобождаются налогоплательщики, применяющие единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН), при условии, что они имеют не более трёх торговых мест, а общая площадь этих мест, включая места для хранения товаров, не превышает 15 квадратных метров.

Если вы соответствуете указанным критериям (применяете ЕСХН, имеете не более трёх торговых мест, и их общая площадь не превышает 15 кв. м), вы можете продолжать торговлю без применения ККТ. В противном случае, с 1 марта 2025 года, вам необходимо будет использовать ККТ при осуществлении расчётов с покупателями.

Если вы торгуете с автомобиля, то волноваться Вам не о чем.

Lawyer

Здравствуйте!

Суть изменений (кратко):

Основные изменения, вступающие в силу с 1 марта 2025 года, связаны с переходом на обязательное применение контрольно-кассовой техники при осуществлении расчётов с физическими лицами, в том числе при разносной торговле и оказании услуг вне стационарных торговых объектов.

Анализ вашей ситуации:

Вы торгуете живыми товарами (цыплятами и утятами): это важный момент, так как некоторые виды деятельности освобождены от применения ККТ.

Вы торгуете на сельскохозяйственном рынке: место торговли также имеет значение, поскольку на рынках действуют определенные правила.

Вы торгуете с автомобиля: это относится к разносной торговле, к которой, как правило, применяются общие правила применения ККТ.

Ваши покупатели — физические лица (в основном бабушки и дедушки): это означает, что вы осуществляете расчеты с физическими лицами, к которым применяются общие правила применения ККТ.

Ранее вы получали официальный ответ о возможности торговли без ККТ: это важно, так как этот ответ может быть основан на конкретных обстоятельствах вашей деятельности и действующем на тот момент законодательстве.

Применимы ли изменения к вашей деятельности?

С учетом изменений, вступающих в силу с 1 марта 2025 года, вероятность того, что вам потребуется применять ККТ, значительно возрастает.

Почему?

Развозная торговля: торговля с автомобиля подпадает под определение развозной торговли, к которой, как правило, применяется общее правило об обязательном применении ККТ при расчетах с физическими лицами.

Расчеты с физическими лицами: вы осуществляете расчеты с физическими лицами, что также является основанием для применения ККТ.

Однако, есть исключения и нюансы, которые необходимо учитывать:

Исключения для определенных видов деятельности: в статье 2 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» (54-ФЗ) перечислены виды деятельности, при осуществлении которых ККТ можно не применять. Необходимо внимательно изучить эту статью и убедиться, что ваша деятельность не подпадает под эти исключения.

Торговля на розничных рынках, ярмарках, в выставочных комплексах, а также на других территориях, отведенных для торговли, за исключением находящихся в этих местах торговли магазинов, павильонов, киосков, палаток, автолавок, автомагазинов, автофургонов, помещений и иных аналогично обустроенных и обеспечивающих показ и сохранность товара торговых мест (помещений и (или) мест в зданиях, строениях, сооружениях, аналогичных по назначению, строению и оборудованию помещениям, указанным в абзаце двенадцатом настоящего пункта) - может освобождаться от применения ККТ при определенных условиях (например, при торговле с рук или лотка).

Особенности торговли на сельскохозяйственных рынках: необходимо учитывать особенности торговли на сельскохозяйственных рынках, которые могут быть установлены региональным законодательством или правилами рынка.

Системы налогообложения: применяемая вами система налогообложения также может влиять на необходимость использования ККТ.

Что вам необходимо сделать в связи с изменениями:

Внимательно изучите статью 2 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ: убедитесь, что ваша деятельность не подпадает под исключения, позволяющие не применять ККТ.

Получите актуальную консультацию в налоговом органе: обратитесь в налоговый орган по месту своей регистрации и получите письменное разъяснение по вопросу применения ККТ в вашей ситуации. Предоставьте налоговому органу подробную информацию о своей деятельности (вид товара, место торговли, способ торговли, применяемая система налогообложения).

Lawyer

Здравствуйте.

Вас изменения, внесенные в Федеральный закон "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации" от 22.05.2003 N 54-ФЗ и вступающие в силу с 1 марта 2025 года не касаются, поскольку Вы торгуете с автомобиля.

Если у Вас остаются сомнения относительно правильности ответов юристов, тогда лично обратитесь в ближайшую налоговую инспекцию, там Вами обязаны помочь и все подробно разъяснить.

В соответствии со ст. 32 НК РФ налоговые органы обязаны бесплатно информировать (в том числе в письменной форме) налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов о действующих налогах и сборах, законодательстве о налогах и сборах и о принятых в соответствии с ним нормативных правовых актах, порядке исчисления и уплаты налогов и сборов, правах и обязанностях налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов, полномочиях налоговых органов и их должностных лиц, а также представлять формы налоговых деклараций (расчетов) и разъяснять порядок их заполнения.

Lawyer

Уважаемый Гость, здравствуйте!

Давайте разбираться

Да, с 1 марта 2025 года вступают в силу изменения в Федеральный закон № 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации". Однако, Ваш вопрос требует более детального рассмотрения, поскольку ответ зависит от нюансов вашей деятельности и трактовки понятия "автолавка, автомагазин, автофургон".

------------

Как Вы верно указали, статья 2 Федерального закона № 54-ФЗ (в редакции, действующей с 1 марта 2025 года) устанавливает исключения, когда применение ККТ не является обязательным.

Пункт 2 данной статьи говорит об освобождении от ККТ при торговле на рынках и ярмарках, за исключением торговли из "автолавок, автомагазинов, автофургонов".

-----------

Вопрос в том, как квалифицировать ваш автомобиль, с которого вы ведете торговлю цыплятами и утятами. Для этого необходимо определить, подпадает ли он под понятие "автолавка, автомагазин, автофургон". Законодательно эти понятия не определены, поэтому следует опираться на сложившуюся практику и толкование этих терминов:

1) Автолавка/Автомагазин обычно подразумевает специально оборудованный автомобиль (как правило, на базе грузового или пассажирского ТС), предназначенный для выездной торговли, имеющий витрины, прилавки, места для хранения товара и проведения расчетов с покупателями.

2) Автофургон - это транспортное средство с закрытым кузовом, предназначенное для перевозки грузов, но часто используемое и для торговли (хотя и менее приспособленное, чем автолавка/автомагазин).

--------------

Если ваш автомобиль является специально оборудованнным для торговли (витрины, прилавки, специализированные места хранения, кассовая зона) и по сути представляет собой передвижной магазин, то, скорее всего, применение ККТ будет обязательным. В этом случае он может быть квалифицирован как автолавка или автомагазин.

Если Вы используете обычный автомобиль (например, легковой автомобиль с прицепом или небольшой грузовичок), который не оборудован как специализированное торговое место, а просто служит для перевозки товара и демонстрации его покупателям, то применение ККТ, скорее всего, не потребуется. Важно, чтобы автомобиль не был оборудован витринами, прилавками и другими элементами, характерными для автолавки/автомагазина.

----------------

Чтобы получить максимально точный ответ, рекомендую направить официальный запрос в вашу территориальную налоговую инспекцию с подробным описанием вашего автомобиля и способа ведения торговли. Укажите, что торгуете только с физическими лицами, и спросите, необходимо ли Вам применять ККТ в вашей ситуации с учетом изменений в 54-ФЗ с 1 марта 2025 года. Полученный официальный ответ будет являться надежным основанием для ваших действий.

Важно

Нельзя однозначно утверждать, нужно ли вам применять ККТ, не зная конкретных деталей об оборудовании вашего автомобиля.

Налоговые органы могут трактовать понятие "автолавка, автомагазин, автофургон" по-разному.

Даже если вы не обязаны применять ККТ, Вы должны выдавать покупателям документы, подтверждающие факт покупки (например, товарный чек, квитанцию или иной документ, содержащий обязательные реквизиты).

-------------

С уважением!

Attorney

Добрый день, Гость.

Данные изменения Вас не коснутся.

С 1 марта 2025 года возможность не применять ККТ останется для следующих категорий продавцов:

ИП и организаций на ЕСХН с площадью торговых мест до 15 кв. м, если передача товара происходит сразу;

ИП на ПСН, осуществляющих определенные виды деятельности, при торговле на территориях малых ярмарок выходного дня (с общим числом торговых мест до 50):

в деятельности по переработке и консервировании фруктов и овощей;

по производству молочной продукции;

розничной торговли (через объекты без торгового зала) или общепит (через объекты с залом обслуживания и без него);

и другие категории, которые отражены в п. 2 ст. 2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ.

Источник: https://www.nalog.gov.ru/rn86/news/activities_fts/15656304/

User Write
Sergei Nikolaevich
Simferopol
yesterday, 08:48
Налоговый вычет за близкого родственника
Я работаю, жена на пенсии. В прошлом году она делала протезирование зубов. На чье имя должен быть составлен договор на услуги, если я хочу оформить налоговый вычет за близкого родственника?
Lawyer

на вас или на супругу

User

Благодарю за оперативность

Lawyer

Налоговый вычет по медицинским расходам регулируется статьёй 219 Налогового кодекса Российской Федерации. В соответствии с её положениями, вычет может получить налогоплательщик (то есть вы) за расходы, понесенные как на свои медицинские нужды, так и на медицинские нужды близких родственников, включая супругу.

Lawyer

Без разницы. Вы как за себя так и за супругу можете получить вычет.

Lawyer

На вас или супругу, не имеет значение, бюджет общий. Для получения вычета необходима только справка об оплате медицинских услуг, справка 2ндфл, реквизиты счёта и можно заполнять декларацию 3-НДФЛ. Ни чеки ни договоры прикладывать не надо!

User Write
Anastasiia
Stavropol
the day before yesterday, 22:17
Пожалуйста такая ситуация моя бабушка подарила мне квартиру в 2023 году щас когда зашла на сайт налоги и если честно
Здравствуйте подскажите пожалуйста такая ситуация моя бабушка подарила мне квартиру в 2023 году щас когда зашла на сайт налоги и если честно офигела что там висит сумма около 300 тыс нарушение ст.139.1 я звонила мне сказали что нужно будет документ папы мой и в налоговую что должно разрешиться просто хотела узнать не будет ли проблем в налоговой так как все документы у меня на руках что я получила квартиру в дар заранее спасибо большое за ответ.
Lawyer

Здравствуйте!

По вашему вопросу непонятно, о каком конкретно нарушении НК РФ идет речь.

Надо сходить в налоговую и всё выяснить у них.

У Вас всегда есть возможность подробно обсудить вашу проблему с любым юристом сайта, на личной, платной консультации.

Желаю Вам успехов и всех благ!

Lawyer

Предоставляйте все необходимые документы о родственных связях в налоговую, но в любом случае за 2024 год вы должны были заплатить налог.

User

Просто когда узнавала не чего не сказали сколько налог сказали пришлют вот прислали что если честно плохо чуть не стало

Lawyer

Здравствуйте! Налог при дарении квартиры между близкими родственниками платить не нужно. От пошлины вас освободят, если квартиру вам подарил муж, с которым вы состоите в официально браке. Тоже самое касается жены. Кроме того, налог не коснется подарка от детей, родителей, бабушек и дедушек, родных и сводных братьев и сестер. Пишите жалобу. В противном случае всегда можно обратиться в прокуратуру о проверки законности. Думаю Вам просто документально нужно доказать близкое родство с дарителем, то есть с Вашей бабушкой.

Lawyer

Вам необходимо предоставить документы, подтверждающие родство и заявление об освобождении Вас от налога.

Lawyer

Предоставьте в налоговую документы подтверждающие родство и налог платить не придётся.

Lawyer

Предоставьте все бумаги в ФНС.

Проблем быть здесь вообще не должно.

Attorney

Анастасия , Вам в любом случае необходимо разобраться , что за долг. Сумма быстро нарастает в связи с начисленными пени. Обращайтесь в налоговую только письменно ( заявления, справки и т.д. в двойном экземпляре с отметкой о принятии).

Порядок декларирования доходов в случаях дарения между близкими родственниками

Дата публикации: 21.03.2013 15:29 (архив)

Это архивная публикация - она может содержать устаревшую информацию.

Согласно статье 217 Налогового кодекса РФ (п.18.1) освобождаются от налогообложения доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, когда такие полученные доходы подлежат налогообложению (если иное не предусмотрено Кодексом).

Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом РФ (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и не полнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами).

Если имущество (квартира, дача, жилой дом, земельный участок, автомобиль, акции и др.) были физическому лицу подарены указанными членами семьи и (или) близкими родственниками доход, полученный в виде указанного имущества в порядке дарения, не подлежит налогообложению НДФЛ, обязанность представления декларации №3-НДФЛ отсутствует. При этом в обязательном порядке следует предъявить в налоговый орган по месту жительства – одаряемого копию документа, подтверждающего соответствующие близкие родственные или иные отношения с дарителем (копии свидетельства о рождении детей, свидетельство о браке и др.).

Отдел регистрации, учета и работы с налогоплательщиками

МР ИФНС России №4 по КБР

Attorney

Анастасия , Вам необходимо срочно получить решение о привлечении Вас к налоговой ответственности и подать на неё апелляционную жалобу через налоговую. В апелляционной жалобе напишите , что в Ваш адрес не направлялось решение о привлечении к ответственности и возражения по привлечению к ответственности.

Статья 139.1. НК РФ Порядок и сроки подачи апелляционной жалобы

 1. Апелляционная жалоба на решение о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения или решение об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения подается через вынесший соответствующее решение налоговый орган. Налоговый орган, решение которого обжалуется, обязан в течение трех дней со дня поступления такой жалобы направить ее со всеми материалами в вышестоящий налоговый орган.

2. Апелляционная жалоба на решение о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения или решение об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения в вышестоящий налоговый орган может быть подана до дня вступления в силу обжалуемого решения.

3. Апелляционная жалоба на решение налогового органа, вынесенное по результатам рассмотрения материалов налоговой проверки консолидированной группы налогоплательщиков, может быть подана до дня вступления в силу обжалуемого решения ответственным участником этой группы либо самостоятельно иным участником этой группы в части привлечения такого участника к ответственности за совершение налогового правонарушения.

4. Не могут быть обжалованы в апелляционном порядке решение о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения и решение об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения, вынесенные федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

User

Анастасия,

поясню вам - вы не должны платить налог с подарка, так как у вас родственные связи .

Но вы все равно должны теперь платить ежегодный налог на имущество, так как в вашей собственности теперь квартира.

В 2024 вы должны были заплатить за 2023 (вероятно, за неполный год), в 2025 за 2024 и тд.

так что вам теперь придется платить налог ежегодно.

То есть не путайте налог при дарении и ежегодный налог на имущество.

Lawyer

Свидетельство о рождении отца/матери возьмите и свое Свидетельство о рождении. Сделайте копии для налоговой. Сходите в налоговую и напишите заявление 《прошу произвести перерасчёт НДФЛ, т.к. квартира получена в дар от бабушки. Копии документов подтверждающих родство прилагаю》. В течение месяца в ЛК и на Госуслугах долг исчезнет. Не паникуйте. Это обычная ситуация.

User

Спасибо большое

Lawyer

Здравствуйте.Налог при дарении квартиры между близкими родственниками платить не нужно.Надо сходить в налоговую и всё выяснить у них.Предоставте все необходимые документы о родственных связях в налоговую.

Lawyer

Вам просто нужно было дт 30 апреля 24г пожать декларацию в налоговую, отчитаться по квартире и предоставить подтверждающие документы. Налоговая же не знает что квартиру подарила бабушка, а не чужой человек.

Lawyer

Здравствуйте!

Если вам доначислили налог с полученной в дар квартиры, то простым пояснением и подтверждением родства задолженность в 300 тыс не исчезнет.

Надо подавать жалобу на отмену решения фнс.

User Write
Nadezhda Sitnikova
Yekaterinburg
the day before yesterday, 20:50
Оплата сверхурочной работы вдвойне
В Сети была инфа - С 1 января 2025 в КЗОТе будет изменение. Оплата вдвойне сверхурочки будет идти не от тарифа, как было всегда - а от средней зарплаты. Что и должно было уже 100 лет быть по социальной справедливости. Коей в России никогда не было и не будет - рабочий скот и рабы мы для олигархов. И он сэкономит на твоей оплате и твоём голом тарифе и за это получит сверх-прибыль! И какая налоговая это будет считать - Скоко он на тебе загрёб - чтоб с него содрать налог за лишнюю прибыль? Ни в жизнь,,,,,,
Lawyer

С 1 января 2025 в КЗОТе будет изменение.

В каком КЗОТЕ?

User

вы токо одни тут умные для сдирания бабла с лохов - за коих вы тут нас держите на вашем сайте-заманухе !!!

В ТРУДОВОМ КОДЕСКЕ РФ !!!!!!!!!! мне 67 лет и я помню отлично его, а вы в глаза видно не видели ?7 так понятно самым сильно умным уроженцам земли обетованной - от нас русских рабов и идиотов ?

Lawyer

А что среди русских нет идиотов? ещё и сколько!

User

вот вы токо за счёт них и шикарно жируете - в 10 раз жирнее - чем русский пахарь

Lawyer

Здравствуйте!

Нет никакого КЗОТа у нас, уже давно Трудовой Кодекс РФ.

Не было такого изменения, о котором вы пишите.

У Вас всегда есть возможность подробно обсудить вашу проблему с любым юристом сайта, на личной, платной консультации.

Желаю Вам успехов и всех благ!

Lawyer

Здравствуйте! Не читайте такую инфу. КЗОТА давно нет, есть ТК РФ

Lawyer

Не с 1 января, а с 1 сентября 2024 года.

От оклада + компенсационные выплаты. НО эти выплаты должны носить регулярный характер.

User

из всей лабуды этих ваших горе юристов один токо точный - с 01.09.2024 по ФЗ с подписью Путина от 10.04.24 (почему-то без № - он у меня в ПДФ).

А до этого было Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 27.06.2023 № 35-П - С начислением всех компенсационных и стимулирующих выплат за сверхурочную работу в двойном размере !!!!!!!!!!!!!!

И вышеуказанное Постановление Конституционного Суда подлежит неукоснительному исполнению

Мне хватило пол-часа времени и три клика на клаву - ГОРЕ-ЮРИСТЫ.

Этот ваш ресурс не для помощи людям - а паучья сеть для дойки бабла с народа - под личиной волка в овечьей шкуре.

Attorney

Если подарок был в размере до 1 тыс. рублей, то можно ничего не указывать.

User

Сумма 300 тыс.руб. от сына

User

Сумма 300 тыс.руб. от сына

Lawyer

Ирина, если сумма Ваших расходов в связи с этим превышает официальные доходы за три последних года, то лучше конечно в справке указать, тем более если они перечислены безналично на Ваш счёт

User Write
Vladimir Aleksandrovich
Samara
the day before yesterday, 16:57
Могут ли меня обвинить, что я подал ложные сведения и какое наказание мне грозит?
Подал в налоговую на возврат ндфл, а оказалось, что работодатель не предоставил сведения и налоги не оплатил. Могут ли меня обвинить, что я подал ложные сведения и какое наказание мне грозит?
Lawyer

Ни какого

Но мне пришло уведомление о явке и предложение предоставить ходатайство

Lawyer

Можете не идти.

Lawyer

Здравствуйте. Ничего вам за это не будет, а вот работодатель может быть привлечен к ответственности за уклонение от уплаты налогов. Вашей вины тут точно нет, поэтому и ответственность ваша исключена. Иного просто не предусматривает законодательство РФ. Желаю вам удачи!

Но мне пришло уведомление о явке и предложение предоставить ходатайство

Lawyer

Вот и напишите в объяснительной в свободной форме (своими словами), что вы даже не знали о том, что ваш работодатель не платит налоги за вас. Еще раз повторяю - вас ни к какой ответственности не смогут привлечь!

Lawyer

Владимир Александрович, ничего вам за это не будет,

Lawyer

А вот с работодателя теперь и вы качнёте и государство)))

Lawyer

Вам никакого. Просто откажут в вычете. А работодателя накажут

User Write
Nataliia
Chapaevsk
the day before yesterday, 16:22
Право на вычет по ндфл, если дочь вышла замуж и сменила фамилию
Здравствуйте, если дочь вышла замуж и является студентом очной формы обучения, то у меня сохраняется право на стандартный вычет по ндфл? На работе ответили что нет. Если есть такое право, то можно номер статьи.
Lawyer

Да, если договор с Вами и, Вы платили, но уточните в ИФНС сначала

Lawyer

Здравствуйте, Наталия!

Наталия, вы не указали сколько Вашей дочери лет. Постараюсь предоставить вам консультацию, основанную на действующем законодательстве РФ, с учётом предоставленных вами данных:

Изменение семейного статуса Вашей дочери (ее замужество) не влияет на Ваше право и далее получать вычет по НДФЛ. Это право сохранится у Вас до достижения дочерью 24 лет или до окончание ее обучения (если это произойдет раньше).

Налоговый кодекс не предусматривает ограничение по предоставлению стандартного вычета родителю, на обеспечении которого находится ребенок в случае вступления его в брак.

Так разъяснил Минфин России в письме от 7 апреля 2022 г. № 03-04-05/29517.

Это значит, что родитель вправе получать стандартный вычет и после свадьбы ребенка, если учащийся ребенок продолжает быть на обеспечении родителя.

Надеюсь, мой ответ поможет Вам лучше разобраться в сложившейся ситуации.

С уважением, Костенко И.С.

Lawyer

Право на вычет сохраняется на основании пп.4 п.1 ст.218 НК РФ.

Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.

В указанной норме отсутствует условие о том, что ребенок из числа студентов не должен состоять в браке.

User Write
Natalia
Simferopol
the day before yesterday, 13:49
Должна ли профсоюзная организация удерживать НДФЛ с членов профсоюза и не членов?
Предприятие согласно договора отчисляет профсоюзному коллективу денежные средства на культурно-массовые мероприятия как для членов профсоюза так и не членам. Предприятие предлагает перечислить денежные средства профсоюзу, а они к профессиональному празднику должны к грамоте и к благодарности выдать 500 руб. и 1000 руб. членам профсоюза и не членам. Профсоюзная организация находится на УСН, не платит НДС и прибыль. Должна ли профсоюзная организация удерживать НДФЛ с членов профсоюза и не членов? Должна ли перечислять страховые взносы?
Lawyer

Наталья, не облагаются НДФЛ производимые профсоюзными комитетами за счет членских взносов выплаты, не связанные с выполнением членом профсоюза трудовых обязанностей. И таким образом, с нечленов профсоюза налог не удерживается. Это четко подчеркнуло Письмо Департамента налоговой политики Минфина России от 30 сентября 2020 г. N 03-04-06/85285 О налогообложении НДФЛ выплат, производимых профсоюзным комитетом члену профсоюза за счет членских взносов

Lawyer

Согласно пункту 31 статьи 217 НК не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц выплаты, производимые профсоюзными комитетами (в том числе материальная помощь) членам профсоюзов за счет членских взносов, за исключением вознаграждений и иных выплат за выполнение трудовых обязанностей. Однако, при необложении надо учитывать действующий лимит в размере 4000 на одного члена в год.

Профсоюзная организация должна удерживать НДФЛ с выплат, которые она производит не членам профсоюза. На такие выплаты необходимо начислять налог на доходы физических лиц в общеустановленном порядке, а также страховые взносы.

User Write
Natalia
Simferopol
the day before yesterday, 13:36
Должна ли профсоюзная организация удерживать НДФЛ с членов профсоюза и не членов?
Предприятие согласно договора отчисляет профсоюзному коллективу денежные средства на культурно-массовые мероприятия как для членов профсоюза так и не членам. Предприятие предлагает перечислить денежные средства профсоюзу, а они к профессиональному празднику должны к грамоте и к благодарности выдать 500 руб. и 1000 руб. членам профсоюза и не членам. Профсоюзная организация находится на УСН, не платит НДС и прибыль. Должна ли профсоюзная организация удерживать НДФЛ с членов профсоюза и не членов? Должна ли перечислять страховые взносы?
Lawyer

Бухгалтера найдите... если не в курсе требований...

Lawyer

профсоюзные организации, находящиеся на упрощенной системе налогообложения и не платящие НДС и налог на прибыль, все равно обязаны удерживать НДФЛ и перечислять страховые взносы с выплат, производимых в пользу своих членов и других работников.

Lawyer

Добрый день, Наталья.

Ответ на Ваш вопрос Вы найдете в Письме Департамента налоговой политики Минфина России от 30 сентября 2020 г. N 03-04-06/85285 О налогообложении НДФЛ выплат, производимых профсоюзным комитетом члену профсоюза за счет членских взносов.

Lawyer

Согласно пункту 31 статьи 217 НК не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц выплаты, производимые профсоюзными комитетами (в том числе материальная помощь) членам профсоюзов за счет членских взносов, за исключением вознаграждений и иных выплат за выполнение трудовых обязанностей. Однако, при необложении надо учитывать действующий лимит в размере 4000 на одного члена в год.

Профсоюзная организация должна удерживать НДФЛ с выплат, которые она производит не членам профсоюза. На такие выплаты необходимо начислять налог на доходы физических лиц в общеустановленном порядке, а также страховые взносы.

User Write
Natalia
Saratov
the day before yesterday, 13:06
Налог с продажи квартиры
Здравствуйте. В июле продала квартиру за девятьсот двадцать тысяч рублей, нужно ли мне подавать налоговую декларацию и платить налог с продажи?
Attorney

Если квартира была в собственности более 5 лет (в некоторых случаях более 3 лет), то подавать декларацию не нужно, как и платить налог.

Если квартира была в собственности менее данного периода, то декларацию подавать нужно в любом случае. Относительно налога- зависит от кадастровой стоимости квартиры.

Lawyer

Наталья, налоговую декларацию подать нужно в любом случае, а вот налог платить не нужно будет, так как в вашем действует положение Налогового кодекса РФ о налоговом вычете. Размер вычета — 1 млн рублей, и его может применить любой продавец жилья. Право на вычет не зависит от того, когда и как получена квартира. Вычет можно использовать несколько раз в жизни, но не чаще одного раза в год. случае будет действовать налоговый вычет. Желаю вам удачи!

Lawyer

В случае продажи квартиры за 920 тысяч рублей в июле 2025 года, скорее всего, подавать налоговую декларацию и платить налог не придётся.

Attorney

Нет, если эта сумма не более 0.7 от кадастровой и не превышает 1 млн

User

Кадастровая стоимость ее 860 тысяч,продала за 920 тысяч.то есть подавать декларацию не нужно будет я правильно поняла?

Attorney

Ничего делать не нужно.

Lawyer

Не нужно. Но вам всеравно пришлют требование предоставить декларацию. Поэтому напишите пояснение в налоговую и приложите договор купли продажи. Тогда вопросов к вам не будет.

User Write
Iurii
Moscow
the day before yesterday, 12:29
Налоговый вычет за супругу?
Будущая супруга начала в январе лечение раз в месяц на 6 мес. В феврале поступила учиться на 7 мес в аккредитованное заведение. В июле у нас будет свадьба. Я работаю официально, а будущая супруга самозанятая. Могу ли я оформить за неё налоговый вычет?
Lawyer

нет конечно. Законом это не предусмотрено

Lawyer

За разъяснениями надо обратиться в налоговые органы ФНС.

Нормы права:

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН

О ПОРЯДКЕ РАССМОТРЕНИЯ ОБРАЩЕНИЙ

ГРАЖДАН РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Статья 2. Право граждан на обращение

1. Граждане имеют право обращаться лично, а также направлять индивидуальные и коллективные обращения, включая обращения объединений граждан, в том числе юридических лиц, в государственные органы, органы местного самоуправления и их должностным лицам, в государственные и муниципальные учреждения и иные организации, на которые возложено осуществление публично значимых функций, и их должностным лицам.

2. Граждане реализуют право на обращение свободно и добровольно. Осуществление гражданами права на обращение не должно нарушать права и свободы других лиц.

3. Рассмотрение обращений граждан осуществляется бесплатно.

Lawyer

Да, вы можете оформить налоговый вычет за обучение будущей супруги.

Lawyer

Да, можете, если брак будет зарегистрирован в 25г. В 26г подавайте декларацию и вернете 13% по лечению жены за 25г только.

Lawyer

В соответствии со статьей 59 Налогового кодекса Российской Федерации безнадежными к взысканию признаются недоимка, задолженность по пеням и штрафам, числящиеся за отдельными налогоплательщиками, плательщиками сборов и налоговыми агентами, уплата и (или) взыскание которых оказались невозможными

Lawyer

Добрый день! Нужно предъявить в суд административный иск о признании задолженности безнадежной, ст. 218 КАС.

Если нужна помощь в составлении иска, пишите в личку любому юристу на сайте.

Attorney

Нужно предъявить в суд административный иск о признании задолженности безнадежной, ст. 218 КАС.

Lawyer

Нужно обратиться а суд с соответсвующим заявлением: физическому лицу по КАС РФ в СОЮ, а юридическому лицу (ИП) в арбитражный суд по АПК РФ.

Lawyer

Подать административный иск о признании задолженности безнадежной и подлежащей списанию по сроку исковой давности.

Для составления иска лучше обратиться к юристу, потом взыскать судебные расходы.

User Write
Violetta
Engels
the day before yesterday, 11:24
Арест карты за налог
Здравствуйте. Раньше. У меня было ИП, я его закрыла в 2019 году, долг налоговая насчитала 26 тыс, я ничего не платила за 4 года набежали пени 11 тыс. В 2024 году долг по налогу списали, а пени остались. Налоговая подала в суд и приставы сегодня арестовали мне карты из за пени. Слышала вроде если списывают налог по сроку давности то и пени тоже. Подскажите как быть?
Lawyer

Согласно законодательству РФ, общий срок исковой давности составляет три года. Это означает, что если налоговая служба не подала иск в суд в течение три года с момента, когда долг стал известен, то долг по сути является недействительным. Однако этот срок может быть продлен, если дело находилось в производстве (например, если уже был подан иск в суд).

Lawyer

Для начала нужно подать мировому судье, вынесшему судебный приказ, возражение на исполнение судебного приказа.

User

А можно подать онлайн?

Lawyer

Платить придётся, пока так, ничего Вы не оспорите, полагаю. При желании - оспаривайте...

Lawyer

Здравствуйте!

Сроки давности автоматически не применяются и суд их сам не проверяет. Чтобы суд их применил, ответчик в суде должен письменно об этом заявить. В Вашей ситуации, если с долгом не согласны, достаточно отменить судебный приказ у мирового судьи, но сделать это надо в течение 10 дней со дня как узнали о долге и аресте счета.

У Вас всегда есть возможность подробно обсудить вашу проблему с любым юристом сайта, на личной, платной консультации.

Желаю Вам успехов и всех благ!

Lawyer

Виолетта, вам следует отменить судебный акт.

Lawyer

Вам нужно отменить судебный приказ

User

По-хорошему, надо проводить переписку/переписки:

с налоговой

с приставами

с судом

с банком,-

независимо друг от друга ( не ссылаясь на другие переписки/результаты),-

чтоб выяснить де-юре и де-факто:

обоснованно ли начислен налог и проценты по нему,

надлежащим ли образом вас уведомляли,

каковы условия хранения денег в банке на счёте,

надлежащим ли образом прошло судебное заседание,

надлежащим ли образом передано решение суда в налоговую, вам и приставам, надлежащим ли образом поступил судебный пристав ( открытие ИП, уведомление, списание),

надлежащим ли образом банк хранил, обслуживал деньги и списал их со счета...

... и много всего прочего...

В зависимости от официальных ответов- и выводы делать

П.С. ИМХО, несмотря на то, как смотрите вы или кто на это дело...

мороки много, есть ли смысл-? ( стОит ли овчинка выделки).

П.С.С. Ничего не платить- это не совсем верный поступок ( по умолчанию- вы согласны со всем и лукавите/увиливаете от ответственности, за это наказывают)

Lawyer

Вера, даже если вы не осуществляли никакой деятельности, все равно в налоговую инспекцию нужно подавать "нулевую отчетность". Иначе могут назначить штраф, поверьте. Основание закона - Налоговый кодекс РФ.

Lawyer

Нужно подавать декларацию.

User

обязательно

User

Здравствуйте.

При закрытии ИП необходимо отчитаться перед ИФНС РФ и подать декларацию. Обычно налоговый период по УСН — календарный год. Если вы закрываетесь, придётся отчитаться по дату закрытия.

Lawyer

Здравствуйте. Обязательно нужно.

Lawyer

Нулевую отчётность обязательно нужно подавать.

User Write
Georgii
Krasnoyarsk
the day before yesterday, 08:14
Налоговый вычет повторно
В 2007 году была куплена квартира, за которую был получен налоговый вычет от 1 миллиона рублей. В 2023 году была куплена другая квартира. Могу ли я получить повторно налоговый вычет с оставшегося 1 миллиона рублей.
Lawyer

Здравствуйте, можете

User

Здравствуйте! Спасибо за ответ. А на какие НПА ссылаться?

Lawyer

Это будет самый сложный вопрос для автора ответа)))

Lawyer

Это я знаю из практики.

Lawyer

Этот ответ точный. Из моей практики.

Lawyer

Боюсь, что вычет был произведен по ошибке и не грамотности инспектора и вскоре его потребуют назад

Lawyer

Это Вы где вычитали ?

Attorney

Добрый день, Георгий.

Не можете.

НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

11. Повторное предоставление налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не допускается.

Lawyer

Конечно же нет. Только после 2014г можно возвращать с нескольких объектов.

User Write
Uliana
Yuzhno-Sakhalinsk
the day before yesterday, 01:32
УСН-НДС переходный период
Добрый день. Подскажите, пжл, организация на УСН (Д-Р) в 24 году до 9 мес, до 1.10.24 была на УСН, а с 1.10.24, в связи с превышением лимитов перешла на ОСНО. Договора с заказчиком (муниципалитетом) заключила, когда была на УСН. Сможет ли организация выставить счет фактуру с НДС, финансирование заложено по контракту в 25 году. Высылаю с контракта порядок оплаты. Сможем ли мы с заказчиком согласовать НДС?
Lawyer

Здравствуйте Ульяна

Решается вопрос по соглашению сторон или через суд.

Заказчик не вправе требовать, чтобы контрагент, применяющий УСН, выставил счет-фактуру, отказываться от подписания документов, подтверждающих принятие товаров, работ и услуг, удерживать НДС, требовать возврата налога или отказаться от исполнения контракта в одностороннем порядке. Если заказчик нарушает права контрагента, связанные с освобождением его от уплаты НДС, последний может рассчитывать на судебную защиту (смотрите, например, постановление АС Западно-Сибирского округа от 16.08.2019 N Ф04-3316/2019).

___

С уважением юрист Марьяна Николаев

Lawyer

Здравствуйте!

Организация, перешедшая с УСН на ОСНО с 1 октября 2024 года, обязана исчислять и уплачивать НДС по всем операциям, осуществляемым после даты перехода, независимо от момента заключения договора (п. 4 ст. 346.13, п. 5 ст. 173 НК РФ). В вашем случае контракт с муниципалитетом был заключён в период применения УСН, но исполнение обязательств и финансирование приходятся на 2025 год, когда организация уже является плательщиком НДС.

Согласно п. 4 ст. 168 НК РФ, сумма НДС должна быть выделена в счете-фактуре отдельной строкой. Это требование распространяется на все реализации товаров (работ, услуг) после перехода на ОСНО, включая исполнение ранее заключённых договоров. Однако изменение цены контракта для включения НДС невозможно без согласования с заказчиком, так как ч. 2 ст. 34 Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ запрещает изменение существенных условий контракта, включая цену, за исключением прямо предусмотренных законом случаев (например, изменение регулируемых тарифов).

Для легализации НДС в рамках существующего контракта необходимо руководствоваться положениями:

1. Если в первоначальном контракте цена указана без НДС, организация вправе выставить дополнительное соглашение о выделении НДС сверх договорной стоимости, при условии согласия заказчика (Определение ВС РФ от 15.11.2017 № 308-ЭС17-13912).

2. Если в контракте цена указана с НДС, но организация на момент заключения применяла УСН, допускается изменение условий договора через дополнительное соглашение с учётом новых налоговых обязательств. Однако это требует документального подтверждения намерений сторон и соответствия положениям о существенном изменении обстоятельств.

3. В случае отказа заказчика от подписания допсоглашения организация обязана исполнить контракт на первоначальных условиях, что приведёт к необходимости уплаты НДС за счёт собственных средств.

Ознакомьтесь с Письмом Минфина от 16.01.2025 № 03-07-11/2688.

Особое внимание следует уделить положениям ст. 346.25 НК РФ: налогоплательщики, перешедшие с УСН на ОСНО, вправе принять к вычету НДС по приобретённым товарам (работам, услугам), если эти ТМЦ не были списаны в расходы при УСН и используются в облагаемых НДС операциях. Это требует наличия правильно оформленных счетов-фактур и соответствующих первичных документов.

Для минимизации рисков рекомендую направить заказчику официальное уведомление о переходе на ОСНО с приложением копии уведомления в ИФНС, подготовить проект дополнительного соглашения к контракту с чётким указанием суммы НДС и ссылкой на п. 1 ст. 168 НК РФ, в случае возражений заказчика - зафиксировать переписку для возможного доказывания убытков в судебном порядке.

Lawyer

С 2025 года такая ситуация возможна не только при переходе с УСН на ОСНО, но и для упрощенцев с высоким уровнем дохода, которые попадают под начисление НДС. 

Действительно, стоимость отпущенного товара при отгрузке после перехода фирмы на ОСН или после того, как упрощенец стал плательщиком НДС, была рассчитана без НДС, поэтому полученный этой фирмой аванс его не включал. Так кто же тогда должен оплатить НДС и как поступить фирме в переходный период? Здесь возможны 3 варианта:

Можно попробовать договориться с покупателем об увеличении цены отгружаемых ему ТМЦ на сумму, равную сумме НДС. Однако вряд ли покупателя это устроит: платить дополнительно к стоимости еще 20% (5% или 7%) он, скорее всего, не согласится. Правда, можно

добиться повышения цены и через суд, подтверждение тому — постановления ФАС Северо-Западного округа от 30.05.2011 № А05-5260/2010, ФАС Дальневосточного округа от 12.12.2011 № Ф03-6075/2011 и ФАС Уральского округа от 10.09.2009 № Ф09-6648/09-С4.Неплохой вариант — внести в договор поправки, касающиеся изменения стоимости товара. Фактически она остается прежней, но будет включать в себя НДС. Но помните, что менять цену в одностороннем порядке нельзя — обязательно ее нужно утвердить с покупателем, подписав с ним соответствующее соглашение.И последний способ, наихудший. Если покупатель не соглашается ни с одним из вышерассмотренных вариантов, фирме придется либо расторгнуть договор (при этом вернув предоплату), либо рассчитаться с бюджетом по НДС исключительно за счет собственных средств.

Lawyer

Организация на ОСНО может выставить счёт-фактуру с НДС.

При этом необходимо сделать в 5-дневный срок со дня отпуска ТМЦ или оказания услуг по договору.

По причине смены организацией налогового режима, с заказчиком следует оформить дополнительное соглашение.

При отказе заказчика от заключения соглашения, исполнитель выполняет контракт и уплачивает НДС за счёт своих средств.

Также, налогоплательщики, перешедшие с УСН на ОСНО, вправе принять к вычету НДС по приобретённым товарам (работам, услугам), если эти ТМЦ не были списаны в расходы при УСН и используются в облагаемых НДС операциях.

Следует направить уведомление заказчику о переходе на ОСНО с указанием размера НДС.

Если стороны не придут к соглашению, вопрос решается в судебном порядке.

- см. Письмо Минфина от 24.05.2018 № 03-07-11/35126, ст. 168, 346.25 НК РФ

Lawyer

Здравствуйте Ульяна!

В рассматриваемом случае, юр.лицо обязано исчислять и уплачивать НДС по всем операциям, осуществляемым после даты перехода, независимо от момента заключения договора (п. 4 ст. 346.13, п. 5 ст. 173 НК РФ). В сиоу ст. 346.25 НК РФ: налогоплательщики, перешедшие с УСН на ОСНО, вправе принять к вычету НДС по приобретённым товарам (работам, услугам), если эти ТМЦ не были списаны в расходы при УСН и используются в облагаемых НДС операциях.

Lawyer

Дополню.

Поэтому налогоплательщики, перешедшие с УСН на ОСНО, вправе принять к вычету НДС по приобретённым товарам (работам, услугам), если эти ТМЦ не были списаны в расходы при УСН и используются в облагаемых НДС операциях (Письмо Минфина от 24.05.2018 № 03-07-11/35126, ст. 168, 346.25 НК РФ).

User Write
Lena
Volgograd
11.02.2025, 22:33
Обязана я платить налоги если официально не работаю?
Я покупала квартиры и тд мне налоговая не выплачивала не чего. Я не обращалась к ним просто уточняла. Кто не работает им налоговая не платит за покупку недвижимости транспорта и тд. Тогда почему они с меня налоги требуют?
Lawyer

Нужно знакомиться с требованием налоговой, чтобы вас корректно проконсультировать.

Lawyer

Добрый вечер!

из текста вопроса не совсем понятна суть вопроса, предполагаю что вы имеете в собственности имущество в виде квартиры или дома может быть транспорт, земельный участок , а это значит что вы должны оплачивать имущественный налог, и то что вы не работает не снимает с вас эту обязанность.

User Write
Lena
Volgograd
11.02.2025, 21:14
Пристав вправе по налоговой взыскивать с меня?
Официально не работаю есть на госуслугах налоговые долги но они не взыскиваются через судебного пристава. А сегодня пристав прислала сообщение на госуслугах не известно за что налог около 15 тыщ не написано за что налог. Пристав хочет взыскать. Что это я не пойму как это обжаловать?
Attorney

для начала нужно обратиться к приставу письменно и выяснить это, сейчас мы не можем сказать, так как не видим документы.

User

Здравствуйте.

В любом случае придется записываться на прием к приставу, чтобы уточнить ситуацию.

Если на госуслуги направлено приставами постановление о взыскании, обратите внимание на верхний абзац. В нем указывается ФИО пристава, отделение приставов и документы основания для взыскания денежных средств.

Lawyer

Сходить к приставу и узнать за что. Скорее всего есть судебный приказ, который надо срочно отменить.

Lawyer

нужно выяснить у пристава на основании какого исполнительного документа он возбудил ИП, возможно был вынесен судебный приказ который нужно отменить

User Write
Antonina
Yalta
11.02.2025, 21:05
Налоговая декларация
Здравствуйте, в 2024 году продала дом и прилегающий к нему участок. В общей сумме 700 т.р. (за дом 350 т.р и участок 350 т.р)Сегодня пришло извещение в налоговый кабинет о лом что нужно сформировать налоговую декларацию, и как я поняла оплатить налог. Мне до продажи дома сказали если сумма меньше одного миллиона, то налог не платится. Или мне не верно донести информацию?
Attorney

Также не нужно платить налог за недвижимость стоимостью меньше 1 млн рублей, но декларацию заполнить все-таки придется.

Просто заполняете декларацию и все

Lawyer

Здравствуйте! Согласно пп. 1 п. 1 ст. 217.1 НК РФ, доход от продажи недвижимости, находившейся в собственности более 5 лет, налогом не облагается. Если срок владения менее 5 лет, то налог не платится, если сумма продажи не превышает 1 млн рублей (п. 2 ст. 217.1 НК РФ). В вашем случае сумма продажи 700 тыс. рублей, поэтому налог платить не нужно. Всего доброго!

Lawyer

Здравствуйте!

Фнс автоматически рассылает требования о подаче декларации или пояснений по продаже, если не прошло 5 лет.

Надо сравнить цену дома 350 тыс и цену участка с 0,7 от кадастровой стоимости объектов.

Если цена по договору больше, чем 0,7 от кс, и по итогу ваш доход 700 тыс. укладывается в не облагаемый вычет 1 млн, то обязанность по подаче декларации отсутствует.

Можно просто подать пояснение в налоговую.

User Write
Tatiana
Biysk
11.02.2025, 15:21
В таком случае я должна буду оформлять декларацию по Ндфл и платить налог?
Сдаю квартиру сотруднику Росгвардии, он просит оформить ему договор найма, чтобы ему получать компенсацию за сьемное жилье. В таком случае я должна буду оформлять декларацию по Ндфл и платить налог?
Lawyer

Добрый день! Лучше всего Вам зарегистрироваться самозанятой и платить налог на профессиональный доход, 4%. Тогда никаких деклараций подавать будет не нужно и ставка налога минимальная. Просто скачайте на телефон приложение "Мой налог" и выберите вид деятельности "сдача жилья в наем".

Attorney

да, все верно.

Attorney

Обязаны .13 процентов от суммы ,указанной в договоре

Вот и считайте ,кому это будет выгодно.

Вам или вашему с,емщику

Lawyer

Татьяна, вы хотите деньги получать, но за решение ваших вопросов ничего не платить...

нужна помощь в данной ситуации и вообще по вашему мини бизнесу, пишите в личные сообщения

User

Здравствуйте, Татьяна.

Я налоговый консультант.

Вы в любом случае должны платить налоги.

Либо как самозанятый, либо подавать декларацию 3-НДФЛ за год.

User Write
Sergei
Saratov
11.02.2025, 15:14
Сможем ли мы погасить вот эти 13% (налог) налоговым вычетом за покупку новой квартиры.
С целью расширения в 2024 г. была продана подаренная квартира (в собственности менее 3-х лет). В 2025 обязаны выплатить 13 %.В 2025 году покупаем квартиру большей площади. Налоговый Вычет никогда не получали. Сможем ли мы погасить вот эти 13% (налог) налоговым вычетом за покупку новой квартиры.
Lawyer

Если доход большой да

Lawyer

Здравствуйте.

если до 30 апреля купите жилье большей или площади или кадастровой стоимости и при этом у вас в семье 2 и более н/летних детей, то вы ничего не платите.

Attorney

в случае хорошего дохода, то да.

Lawyer

Имушественный налоговый вычет от продажи квартиры, находящейся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения предоставляется до 1 млн. руб. Остальной доход облагается налогом в 13% и декларируется. Уплата налога производится в срок до 01.12.2025 года.

Подп. 1 п. 1 и подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ.

Имущественный вычет на приобретение жилья предоставляется в сумме фактически произведенных расходов, но не может превышать предельную сумму 2 млн. руб. (пп. 1 п. 3 ст. 220). Возврату из бюджета подлежит сумма 260 000 руб. (2 000 000 р. х 13%).

Как правило, за один налоговый период (календарный год) можно использовать только часть имущественного вычета. Неиспользованный остаток можно перенести на последующие годы (ст. 216, п. 9 ст. 220 НК РФ).

User

Здравствуйте, Сергей.

Я налоговый консультант.

Если есть 2 детей, надо проверить выполнение 5 пунктов закона, если лни выполнены, освобождение от декларирования дохода по продаже.

Если 5 пунктов не выполнены, зачесть можно расходы дарителя, если это подарок от близкого родственника. Заявить социальные вычеты, на которые имеете право.

А на имущественный вычет с покупки Вы имеете право заявить в 26 году, подав декларацию 3-НДФЛ за 25 год.

Чтобы сделать взаимозачет, надо было оформить в собственность покупку квартиры в году продажи.

Lawyer

От дохода, как тут пишут, ничего не зависит. Потому что доход у вас в любом случае будет от продажи квартиры. Даже если вы не работаете, вы можете покрыть налог, сделать взаимозачет.

Но может вы освобождены вообще от налога? Соблюдены ли 5 условий?

Двое несовершеннолетних детей.

Купили квартиру не позднее 30апреля 25г и

она большей площадью.

На момент продажи налогоплательщику и членам семьи не принадлежит в совокупности более 50% другого жилья, общая площадь которого больше приобретаемого.

Кадастровая стоимость менее 50 млн

Attorney

подайте заявление о выдаче расчетного листка. вообще, работодатель обязан удержать с Вас налог на доход который он Вам начислил, но не был уплачен; В соответствии с пунктом 1 статьи 230 Налогового кодекса налоговые агенты обязаны в течение года вести учет доходов по каждому налогоплательщику - физическому лицу, при этом должны учитываться и предоставленные налоговые вычеты, и исчисленные и удержанные суммы НДФЛ. На основании данных такого учета налоговые агенты обязаны ежегодно, не позднее 1 апреля, предоставлять в налоговые органы сведения по форме 2-НДФЛ о выплаченном физическому лицу в истекшем году доходе, удержанном и перечисленном в бюджет налоге.

Налоговый кодекс запрещает уплачивать налог на доходы физических лиц за счет средств налоговых агентов. И если работодатель не имел возможности удержать налог с полученного работником дохода, например, при вручении подарков, призов, он обязан по итогам года в письменной форме до 1 февраля информировать об этом и работника, и налоговые органы. Данные положения зафиксированы в статье 226 Налогового кодекса.

Особенно это важно при декларировании, так как в данном случае исполнение гражданами обязанности по декларированию доходов будет зависеть от того, как свою обязанность исполнил налоговый агент.

Налогоплательщик - получатель дохода, из которого не был удержан НДФЛ налоговым агентом, в соответствии с п.п. 4 п. 1 ст. 228 Налогового кодекса должен самостоятельно исчислить и уплатить налог на основании декларации о доходах, представленной в налоговую инспекцию по месту жительства.

User Write
Elena
Voronezh
11.02.2025, 11:10
Брокер Binomo - Взыскание карты
Так получилось я инвестировал в крипторынок 2000 руб. Мне обещали на следующий день выплатить прибыль, но когда я дала номер своей карты и ФИО, мне написали что Binomo заблокировал деньги и надо сделать верификацию и сделать перевод 4972 рублей. Когда я отказалась мне предупредили что будет наложен штраф пеня и налог. А далее написали вот так: *Произведена полная фиксация диалога. Заявка клиента продлена и находится в статусе "ожидание". Ориентировочный размер пени - 32 300 Карта в отдел взысканий поступит в течение часа, в течение 2-3 дней проверяйте ГосУслуги вкладка мой налог. Пеня поступит отдельным уведомлением от налоговой на адрес порживания владельца карты в течение 2-3 недель. Надумаете дозавершить выплату - можете написать в течение 35 минут, помогу вытянуть заявку, пройти процедуру и закончить выплату, чтобы частично окупить РП. Подскажите пожалуйста это правда или это мошенники и не о чем переживать?
Lawyer

Это мошенники

User

Следовательно переживать не за что?

User

Не за что. Они 10% не отдадут всу.

Lawyer

Елена, это мошенническая схема

Lawyer

Здравствуйте. Это распространенная форма мошенничества. Больше ничего никому не платите, иначе так и будут с вас тянуть деньги. Будьте аккуратны и желаю вам удачи!

User

Ориентировочный размер пени - 32 300

Прекратите баловать и на этом закончите. Забудьте про эту ерунду. Мошенники вам могут сказать что угодня, раз вы им верите.

Lawyer

Это мошенники

Lawyer

Мошенники

Lawyer

Здравствуйте.

Нужно ознакомиться с сайтом компании.

User Write
Liubov
Kaluga
11.02.2025, 10:32
Сдача декларации о доходах
Я как госслужащий обязана сдать декларацию о доходах за 2024 год. Если увольняюсь 12 февраля 2025 года, имею ли я право не сдавать декларацию за 2024 год?
Lawyer

Нет у вас такого права.

Lawyer

Имеете такое право не сдавать декларацию за 2024 год

Lawyer

Не имеете права.

Lawyer

при увольнении 12 февраля 2025 года госслужащая не обязана сдавать декларацию о доходах за 2024 год

Lawyer

Да сдавать не надо тогда

Lawyer

Если губернаторская надбавка выплачивается ежемесячно (не является разовой), то подлежит налогообложению.

Lawyer

Елена, к сожалению, плата 13 процентов с этой надбавки теперь законна. Это прямо предусматривает Налоговый кодекс РФ, так как также является доходом работника

Lawyer

Закон не поменялся. Жалуйтесь в прокуратуру.

Lawyer

Здравствуйте.

Закон поменялся в части размера налога и суммы, с которой он взыскивается по таким выплатам. Учитывается прогрессивная шкала.

С уважением.

User Write
Tatiana Ivanova Ivanovna
Tula
11.02.2025, 07:15
И если на этого человека подать жалобу в налоговую, что ему будет?
Здравствуйте. Подскажите, если на Авито продают котят без документов. Должен ли человек платить налоги? Если, да то, как это регистрировать? И если на этого человека подать жалобу в налоговую, что ему будет?
Lawyer

Ничего не будет ему. Т.к факт получения доходов не доказан

Lawyer

В России, если человек занимается продажей животных (включая котят) на регулярной основе с целью получения прибыли, он должен зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) или юридического лица и уплачивать налоги на доходы.

Attorney

Добрый день, Татьяна Иванова.

Необходимо регистрироваться в налоговом органе (ОКВЭД 47.76.2 - Торговля розничная домашними животными), что касается налогообложения отдельный вопрос, необходимо обсуждать нюансы

Lawyer

Здравствуйте. В соответствии со ст. 137 ГК РФ, к животным применяются общие правила об имуществе. Согласно ст. 45 НК РФ, налогоплательщик обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога. Для торговли розничной домашними животными существует ОКВЭД 47.76.2. Если простыми словами, от продажи этого имущества извлекается доход, подлежащий налогообложению. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов) в результате занижения налоговой базы (базы для исчисления страховых взносов), иного неправильного исчисления налога (сбора, страховых взносов) или других неправомерных действий (бездействия), влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора, страховых взносов). Это предусмотрено ст. 122 НК РФ.

Lawyer

Возможно привлечение виновного лица к установленному Законодательством РФ виду ответственности при наличии состава правонарушения в его действиях. Вопрос только в том, сможете ли Вы представить весь необходимый достоверный, полный убедительный объём доказательств полномочному лицу, чтобы соответствующие органы приняли меры по установлению всех обстоятельств деликта? В случае обращения в органы прокуратуры с указанием всех известных Вам фактов нарушений законности виновным (время, место совершения деяний, ФИО или контактные данные виновного, сведения о полученных им доходах. Но только не представляйте пустые предположения! существует ответственность за ложный донос), прокурор в рамках его полномочий организует проверку изложенного с привлечением полномочных налоговых органов в т.ч. В установленном ФЗ "О прокуратуре РФ" порядке направит Вам ответ по результатам проверки. Непосредственное же обращение в налоговые органы может не иметь столь однозначного результата.

Attorney

Не "Жалоба", а "Заявление". Жаловаться вам пока что нет оснований

Lawyer

В карму совсем не верите ?? А зря..

User Write
Ssvv
Moscow
11.02.2025, 04:48
Могу ли я проводить данные расходы как необходимые траты для исполнения заказов перед третьими лицами?
Выкупаю фантики у пользователей своего приложения. Которые сами же им и рисую. Должны ли они платить подоходный налог с этих заработков и как то отчитываться перед налоговой? Могу ли я проводить данные расходы как необходимые траты для исполнения заказов перед третьими лицами?
Lawyer

1) должны платить налог, можно оформить самозанятость

2) можете

Lawyer

А как Вы определили его систему налогообложения, дабы давать утвердительный ответ?

Я утверждаю, что автор вопроса - ИП на УСН с объектом обложения 《доходы》, а не 《доходы за вычетом расходов》.

Ваши выводы об обратном на чём основаны?

User Write
Olga Vladimirovna
Khanty-Mansiysk
10.02.2025, 21:19
Нужно ли проходить перерегистрация в налоговой инспекции если было название Сонт
, а стало ТСН СНТ и председатель прежнего СОРТА умер.
Lawyer

Нужно.

1. Согласно п. 4 ст. 52 ГК РФ сведения о том, что садоводческое некоммерческое товарищество создано в организационно-правовой форме товарищества собственников недвижимости, должны содержаться в его уставе.

2. Процедура смены председателя СНТ будет соблюдена, если это зарегистрировать в налоговой инспекции в течение трех дней после выборов.

3. Для этого нужно заполненное заявление, выписка из ЕГРЮЛ, подпись главы сообщества и протокол общего собрания.

4. Подпись должна быть нотариально заверена.

Удачи.

Lawyer

Да, в случае изменения названия юридического лица необходимо пройти процедуру внесения изменений в сведения, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц.

Изменение наименования юридического лица

В вашем вопросе речь идет о смене названия с "Сонт" на "ТСН СНТ". Согласно статье 54 Гражданского кодекса Российской Федерации, наименование юридического лица подлежит обязательной государственной регистрации. Поэтому изменение наименования требует внесения соответствующих изменений в ЕГРЮЛ.

Процедура перерегистрации в данном случае включает следующее:

1. Принятие решения о смене наименования. Решение принимается общим собранием членов товарищества либо иным органом управления, уполномоченным уставом товарищества.

2. Подготовка новой редакции Устава. Необходимо внести соответствующие изменения в учредительные документы, включая новое наименование.

3. Уведомление налогового органа. После утверждения новой редакции Устава нужно подать заявление в налоговую инспекцию о внесении изменений в ЕГРЮЛ. Для этого используется форма Р13014, утвержденная Приказом ФНС России от 31 августа 2020 года № ЕД-7-14/617@.

4. Оплата госпошлины. За внесение изменений в ЕГРЮЛ взимается государственная пошлина. Размер пошлины составляет 800 рублей (п. 3 статьи 333.33 Налогового кодекса Российской Федерации).

5. Представление документов в налоговый орган. Вместе с заявлением Р13014 подаются новая редакция Устава и квитанция об оплате госпошлины.

6. Получение выписки из ЕГРЮЛ. После рассмотрения заявления налоговая инспекция внесет изменения в реестр и выдаст новую выписку из ЕГРЮЛ с обновленными данными.

Что касается смерти председателя, это событие само по себе не влияет на необходимость прохождения перерегистрации. Если у вас возникла необходимость сменить председателя, вам потребуется также зарегистрировать нового руководителя в качестве лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица. Для этого подается заявление по форме Р14001.

Невыполнение обязанности по своевременному уведомлению налоговых органов о произошедших изменениях может повлечь за собой административную ответственность. В частности, статья 14.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусматривает штрафы за непредставление или несвоевременное представление сведений о юридическом лице.

Lawyer

Здравствуйте, уважаемая Ольга!

В данном случае, в целом случае изменения названия юридического лица необходимо пройти процедуру внесения изменений ЕГРЮЛ (ст.54 ГК РФ).

*При необходимости можете обратиться к любому из юристов портала для содействия, защиты и подготовке правовых документов (ст.779 ГК РФ "оказание юр.услуг").

Всего доброго Вам!

Рад был помочь!

Lawyer

Дополню.

С другой стороны Закон не обязывает перерегистрировать СНТ в ТСН. Это следует из ч. 10 ст. 3 Федерального закона от 05.05.2014 № 99-ФЗ: «10. Перерегистрация юридических лиц, ранее созданных и указанных в частях 8 и 9 настоящей статьи, в связи с вступлением в силу настоящего Федерального закона не требуется».

Такого же мнения придерживается Министерство строительства и жилищно-коммунального хозяйства РФ в письме от 10 апреля 2015 г. № 10407-АЧ/04.

Lawyer

Перечень организационно-правовых форм четко регламентирован ГК РФ Статья 50. «Коммерческие и некоммерческие организации». В ГК РФ были внесены изменения 5 мая 2014 года в соответствии с которыми, в ст.50 ГК РФ нет указания на СНТ, ОНТ, ДНТ и прочие вариации наименований товариществ. В подпункт 4 пункта 3 ст. 50 ГК РФ с 1 января 2019 года будут внесены изменения.

СНТ с ОНТ в ГК фигурировать будут, но не как самостоятельные организационно- правовые формы, а как вид товарищества собственников недвижимости (аналогичная ситуация в настоящее время с ТСЖ). Если буквально, то все товарищества станут либо Садоводческими товариществами собственников недвижимости или Огородническими товариществами недвижимости.

Lawyer

После утверждения решением общего собрания новой формы Устава. Председатель правления заверяет нотариально форму 13001, в которой на первой странице фигурирует старая организационно-правовая форма (СНТ), на второй уже указывается ТСН. Законодательно не установлена обязанность принимать общим собранием членов СНТ решение о смене ОПФ. Проходит это автоматически, так как другую форму налоговая инспекция принять не может.

Итак, заверенную форму , протокол об утверждении новой формы Устава (даже если поменяли только запятую), новый Устав, квитанцию об оплате государственной пошлины (800 руб.) председатель правления подает в налоговую инспекцию по месту нахождения товарищества. Через 5 дней в выписке из ЕГРЮЛ под тем же ОГРН (основной государственный регистрационный номер) и ИНН (индивидуальный номер налогоплательщика) видим не СНТ, а ТСН (ст. 50 ГК РФ).

Lawyer

Вы должны пройти перерегистрацию в ИФНС при изменении наименования юрлица.

При этом по закону такой обязанности не существует.

Перерегистрация юридических лиц, ранее созданных и указанных в частях 8 и 9 настоящей статьи, в связи с вступлением в силу настоящего Федерального закона не требуется.

Отсутствие в законе императивные нормы, обязывающие преобразовывать в ТСН другой вид товарищества – товарищество собственников жилья.

Учредительные документы, а также наименования юридических лиц, созданных до дня вступления в силу этого закона, подлежат приведению в соответствие с нормами главы 4 ГК РФ при первом изменении учредительных документов таких юридических лиц.

С 01.09.2014 г. юридические лица в могут создаваться только в тех организационно-правовых формах, которые прямо предусмотрены гражданским законодательством. Все остальные виды юридических лиц, в том числе садоводческие, огороднические, дачные некоммерческие товарищества создаваться уже не могут.

При этом уже существующие садоводческие, огороднические, дачные некоммерческие товарищества продолжают существовать до тех пор, пока конкретному объединению не потребуется внесение изменений в устав

При подготовлении нового проекта Устава, он уже должен быть уставом Товарищества собственников недвижимости, то есть учитывать положения не только Закона о садоводах, но и положения соответствующих статей Гражданского кодекса. При этом обязанности менять Устав по закону нет.

- см. ст. 54 ГК РФ, ч. 7 и 10 ст. 3 ФЗ «О внесении изменений в главу 4 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации и о признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации»

Attorney

Добрый день, Ольга.

1)Закон не обязывает перерегистрировать СНТ в ТСН., тут укажу информацию о СНТ.

2)Это следует из ч. 10 ст. 3 Федерального закона от 05.05.2014 № 99-ФЗ: «10. 3)Перерегистрация юридических лиц, ранее созданных и указанных в частях 8 и 9 настоящей статьи, в связи с вступлением в силу настоящего Федерального закона не требуется».

4)Такого же мнения придерживается Министерство строительства и жилищно-коммунального хозяйства РФ в письме от 10 апреля 2015 г. № 10407-АЧ/04.

5)Вы обратились с заявлением о его регистрации в налоговых органах, в соответствии с изменениями в гл.4 ГК РФ, введенными с 01.09.2014 г ФЗ 99. В соответствии со ст.123.12-123.14 зарегистрировали Некоммерческим товариществом собственников недвижимости (НТСН) с ОПФ - садоводческие, огороднические или дачные некоммерческие товарищества в январе 2015 г. В ОК 028-2012 (ОКОПФ)2015: 2 07 00-Товарищества собственников недвижимости 2 07 01-садоводческие, огороднические или дачные некоммерческие товарищества

6)Вы должны пройти перерегистрацию в ИФНС при изменении наименования юрлица, так что в данном случае нужно выбрать председателя ТСН СНТ.

Lawyer

Согласно пункту 4 статьи 52 Гражданского Кодекса Российской Федерации (ГК РФ), сведения об организационно-правовой форме и названии товарищества должны содержаться в его уставе. Если товарищество изменяет свое наименование (например, из СОНТ на ТСН СНТ), это требует внесения изменений в устав и соответствующей регистрации в налоговой инспекции.

Согласно статье 16 Федерального закона от 15 апреля 1998 года N 66-ФЗ "О садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединениях граждан", процедура смены председателя должна осуществляться в соответствии с уставом. Если к моменту смерти председателя ранее действующего СОНТ не был избран новый председатель, необходимо провести общее собрание членов товарищества для выбора нового председателя.

Регистрация изменений в налоговой инспекции

1. Срок регистрации: Изменения должны быть зарегистрированы в налоговой инспекции не позднее трех дней после выбора нового председателя, как это указано в статье 16 указного закона и по пункту 1 статьи 18 Федерального закона от 8 августа 2001 года N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей".

2. Документы для регистрации: Для этого вам потребуется:

- Заявление о государственной регистрации изменений.

- Протокол общего собрания о выборах нового председателя.

- Выписка из ЕГРЮЛ о новом председателе.

- Подпись нового председателя (которая должна быть нотариально заверена).

Таким образом, с учетом вышеизложенного:

- Необходимо ли проходить перерегистрацию: Да, необходимо. Смена наименования и председателя требует официальной регистрации в налоговой инспекции.

- Соблюдать ли сроки: Да, следует зарегистрировать изменения в течение трех дней после выбора нового председателя.

Lawyer

Уважаемая Ольга Владимировна, добрый день!

_______

Да, перерегистрация в налоговой инспекции необходима в случае изменения организационно-правовой формы садоводческого некоммерческого товарищества (СНТ) на товарищество собственников недвижимости (ТСН), а также при смене председателя, в том числе в связи с его смертью. Это требование основано на положениях законодательства Российской Федерации.

______

Согласно пункту 4 статьи 52 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ), сведения об организационно-правовой форме юридического лица, в данном случае о том, что СНТ преобразовано в ТСН, должны быть отражены в уставе организации. Устав с внесенными изменениями подлежит государственной регистрации в налоговом органе.

_____

В соответствии с пунктом 5 статьи 5 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", изменения в сведения о руководителе юридического лица (в данном случае председателе) должны быть внесены в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ). Это необходимо сделать в течение трех рабочих дней с момента принятия решения о назначении нового председателя на общем собрании членов товарищества.

_______

Для внесения изменений в ЕГРЮЛ потребуется:

заявление

протокол общего собрания членов товарищества, подтверждающий принятие соответствующих решений;

новая редакция устава (при изменении организационно-правовой формы);

нотариально заверенная подпись нового председателя на заявлении;

выписка из ЕГРЮЛ.

______

Подпись нового председателя на заявлении о внесении изменений в ЕГРЮЛ должна быть нотариально заверена, что предусмотрено законодательством.

Таким образом, перерегистрация в налоговой инспекции обязательна как при изменении организационно-правовой формы СНТ на ТСН, так и при смене председателя. Несоблюдение этих требований может повлечь административную ответственность и затруднения в деятельности товарищества.

______

С уважением, Дарья Алексеевна

Lawyer

В вашем случае необходимо внести изменения в сведения об организации, содержащиеся в ЕГРЮЛ.

Если изменяется наименование организации, либо из прежней редакции устава исключаются сведения о председателе товарищества, также регистрируется новая редакция устава.

В соответствии со ст.17 закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" для государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, в регистрирующий орган представляются:

а) подписанное заявителем заявление о государственной регистрации по форме, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти.

Это Форма N Р13014 (приложение № 4 к приказу ФНС России от 31.08.2020 N ЕД-7-14/617@).

б) решение о внесении изменений в учредительный документ юридического лица либо иное решение и (или) документы, являющиеся в соответствии с федеральным законом основанием для внесения данных изменений

в) изменения, внесенные в учредительный документ юридического лица, или учредительный документ юридического лица в новой редакции. В случаях, предусмотренных федеральным законом, вместо изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, представляется заявление о государственной регистрации, указанное в подпункте "а" настоящего пункта, содержащее текст изменений, вносимых в учредительный документ юридического лица.

Для внесения в единый государственный реестр юридических лиц изменений, касающихся сведений о юридическом лице, но не связанных с внесением изменений в учредительные документы юридического лица, в регистрирующий орган представляется подписанное заявителем заявление о внесении изменений в единый государственный реестр юридических лиц по форме, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти.

User Write
Roza
Naberezhnye Chelny
10.02.2025, 19:29
Какие документы нужны, если подавать на стандартный вычет на себя?
Можно подать декларации, на стандартный налоговый вычет в 2025 году 3 ндфл за прошлые года: за 2020, 21 и 22 годы? Какие документы нужны, если подавать на стандартный вычет на себя? Отдельно, если на ребенка подавать на вычет декларацию, справка по форме 4 пойдёт, в Загсе выдали только такую справку, вместо Свидетельства о рождении, потому что ребёнок совершеннолетний? Справка о рождении ребенка по форме 4, справка о доходах, за 21 год, копия паспорта нужны для вычета на ребёнка? Если первую декларацию заполнила с ошибкой, следующую декларацию надо отправлять с корректировкой под вторым номером?
Lawyer

Здравствуйте!

Нельзя получить налоговый вычет за любые годы, на Ваш выбор. Если в 2025 году обратитесь в налоговую инспекцию, можете вернуть оплаченный вами НДФЛ в качестве налогового вычета - только за последние 3 года - а это значит 2022-2024 годы. Какие документы необходимы, в налоговой узнавайте.

Чтобы выдали свидетельство о рождении в ЗАГСе, если оно вами утеряно, ребенок (точнее уже не ребенок, если совершеннолетний) сам должен в ЗАГС лично обратиться.

У Вас всегда есть возможность подробно обсудить вашу проблему с любым юристом сайта, на личной, платной консультации.

Желаю Вам успехов и всех благ!

User

Здравствуйте, Роза.

Я налоговый консультант.

На себя Вы на каком основании хотите вычет заявить? Участник ВОВ? Чернобыльцы? Там много пунктов, какой именно у Вас? От этого и зависит, какие документы нужно приложить к декларации.

На детей надо св о рождении, если им старше 18 лет, до 24 лет, но учатся очно, также это подтвердить.

Если ранее подавали декларацию за год, потом при подачи повторной декларации за этот год надо подавать корректировку

User Write
Lidiia
Murmansk
10.02.2025, 19:06
Так же есть и наоборот когда суммы в 2 ндфл меньше чем в расчётом листке.
Муж уволился в ноябре. Сегодня получили расчётные листы за 2024 год и справку 2 ндфл. И вот суммы там разные. Например в марте в 2 ндфл 105 000 а в расчёте 36 000 и таких месяцев не один. Так же есть и наоборот когда суммы в 2 ндфл меньше чем в расчётом листке. Что можно с этим сделать и есть ли смысл подавать в суд?
Attorney

Обратиться к работодателю с просьбой внести корректировку в справку 2ндфл.

Подтвердить поступления выпиской из банка. Самому сравнить доход по справке с выпиской из банка.

Lawyer

В досудебном (обязательно) и судебном порядке - адм.судопроизводство.

Attorney

В судебном порядке. Сначала подать жалобу в порядке подчиненности а потом и в суд

Lawyer

Путём подачи жалобы в вышестоящий налоговый орган. К жалобе приложить документы изобличающие во лжи налоговиков (в зависимости от того, что именно нарушили налоговики и где они солгали). И желательно ссылки на судебную практику по похожим делам.

Lawyer

Здравствуйте сумма всё-равно не изменится бльше уплаченных налогов за предыдущий год Вы не получите

Lawyer

Сначала вычет производится от стоимости квартиры. Если у вас налога не хватает, то нет смысла указывать ипотечные проценты в декларации. Если налог большой, то конечно можете вернуть всю положенного сумму

Lawyer
Answer disabled
User
Answer disabled
Attorney

ак, если гараж построен на фундаменте и неразрывно связан с земельным участком, то он является объектом капитального строительства. Ему присваивается кадастровый номер. В таком случае гараж признается объектом недвижимости, а минимальный предельный срок владения таким объектом составляет пять лет.

Если же гараж не отвечает признакам капитального строительства, то он относится к группе иного имущества, для которого минимальный срок владения составляет три года.

От срока владения зависит обязанность налогоплательщика в представлении сведений в налоговый орган. Если гараж был продан, а минимальный срок владения ещё не наступил, то физическому лицу необходимо представить в налоговый орган по месту учёта декларацию по форме 3-НДФЛ с отражением суммы доходов. И, в целях минимизации налоговых обязательств, отразить в декларации сумму расходов, связанную с приобретением данного имущества, при наличии подтверждающих документов, или воспользоваться имущественным налоговым вычетом в фиксированном размере в пределах 250 тыс. руб.

Если же налогоплательщик владел гаражом более минимального предельного срока, то отчитываться о полученном доходе не нужно.

Lawyer

Налоговые правила

1. Физические лица обязаны уплачивать НДФЛ с доходов от продажи имущества, если это имущество было в собственности менее 5 лет.

2. Если имущество находилось в собственности более 5 лет, то налог не платится.

3. В случае продажи имущества, налоговая база определяется как разница между доходом от продажи и расходами на приобретение (то есть, стоимостью покупки).

Lawyer

Зависит от того, является ли объектом капитального строительства Ваш гараж. Если недвижимость, то минимальный срок владения 5 лет и налог платить надо даже после вычета

Lawyer

По закону максимальный размер имущественной льготы составляет 250 тыс. рублей. Эту сумму можно вычесть из дохода, указанного в ДКП, и с оставшейся разницы уплатить НДФЛ.

Так вы уменьшаете налогооблагаемую базу и снижаете итоговую сумму налога, поскольку 13% будет насчитано на остаток, а не на всю сумму (пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ).

Если льгота полностью покрывает доход, НДФЛ будет равен нулю.

Lawyer

Здравствуйте Михаил

Вы от налога освождены при продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более в соответствии с п.17.1 ст.217 НК РФ

Lawyer

Здравствуйте!

Срок владения для продажи без уплаты НДФЛ 5 лет.

За доход принимается большая из 2-х величин: ст. 214.10 НК РФ

Либо цена сделки в договоре 180 тыс.

Либо 0,7 или 1 от кадастровой стоимости (кс) объекта

С 1 января 2025 г. 7 регионов увеличили

КС до 1 ( Татарстан, Карелия, Санкт-Петербург и др. )

Тульской области , если вы там и зарегистрированы в этом списке пока нет.

Если 0,7 от кадастровой стоимости менее 180 тыс. , то вашим доходом будет считаться цена в договоре, уменьшить можете на расходы на приобретение 250 тыс.

Налога не будет, при продаже в пределах имущественного вычета 250 тыс. декларацию подавать не надо.

User Write
Anna
Vladivostok
10.02.2025, 10:12
Налог после продажи земельного участка
Добрый день. У свекрови был в собственности дом и земельный участок (15 лет). Она решила продать, поделила ЗУ на два (у каждого участка свой кадастровый номер). Регистрация участков 12.10.2024 г и продала она 24.12.2024 г. Налоговая просит предоставить декларацию на доход. Должна ли она подавать декларацию и платить налог с дохода?
Lawyer

По закону должна. а всё остальное в суде пусть и доказывает.

Lawyer

Да, раз разделила, могут и взыскать

Lawyer

Да, подаётся декларация.

Lawyer

Право собственности на вновь образованные земельные участки возникло с момента присвоения кадастровых номеров и их регистрации в ЕГРН, а значит, и минимальный срок владения будет считаться с этой даты согласно абз. 1 вопроса 1 письма ФНС от 14.12.2021 № БС-4-11/17391@ Такой же позиции придерживаются и суды. Нужно подавать декларацию и платить доход, иначе ФНС помимо долга насчитает пени и штрафы. Всего доброго

Lawyer

7 дней свекровь не могла подождать ?

С 2025 года давность владения исходным участком засчитывается в давность владения вновь образованных земельных участков при их продаже (в налоговых целях). Продала бы 1 января 2025 года, то налог платить не пришлось бы свекрови.

Продолжайте экономить на налоговых юристах, продолжайте, родные )))

Lawyer

Нет дарение близким без налога, но нотариус голодный поимеет немного...

Lawyer

Нет не надо будет платить налог при дарении участка через 6 месяцев мужу в соответствии со ст.217 п.18.1 НК РФ

Student

Здравствуйте.

Во-первых Вы будете платить за переоформление документов.

Во-вторых, налоговый сбор есть всегда и на земельный участок и на недвижимость.

В третьих, хорошо подумайте, насколько Вам это нужно. В жизни бывает разное, не хотите ли Вы оставить наследие лучше всего своим детям, например? Либо другим родственникам, которые могли бы поучаствовать в развитии участка.

Lawyer

Налог не платите, если сделка между родственниками.

User Write
Konstantin
Nizhny Novgorod
09.02.2025, 20:35
Налогообложение и 3-НДФЛ
Если человек получил доход от продажи ценной бумаги на бирже и брокер уже удержал с него налог, то, как понимаю, 3-НДФЛ подавать не надо. А в каких случаях его подавать необходимо при торговле на рынке ценных бумаг или иных действиях?
Lawyer

Когда налог не удержан налоговым агентом...

Lawyer

Брокер не может удержать налог, вы сами его платите.

Lawyer

Это ты где прочитал такое? А ничё, что брокер является налоговым агентом ?

User Write
Nataliia
Tyumen
09.02.2025, 18:29
Услуги включена незначительная сумма, потраченная на услуги несовершеннолетнего ребенка?
Является ли правильной справка об оплате медицинских услуг за 2024 год для представления в налоговый орган, если налогоплательщиком указан супруг; физическим лицом, которому оказаны мед. услуги, указана супруга, а в сумму расходов на оказанные мед. услуги включена незначительная сумма, потраченная на услуги несовершеннолетнего ребенка? Спасибо.
Lawyer

Обычно справка выдается лицу, которому были оказаны услуги или на имя одного из родителей. На вычет может подать оба родителя при наличии дохода.

User

Благодарю. Это понятно. В сумму расходов на оказанные супруге медицинские услуги включили незначительную сумму расходов на оказанные несовершеннолетнему ребенку медицинские услуги. Это принципиально важно для возмещения налогового вычета или нет? Является ли правильной справка?

Lawyer

С 2024 года единственным документом для медицинского налогового вычета, представляемым в ФНС, является справка от медучреждения, больше никаких документов налоговой не требуется. Поэтому если медучреждение включит в общую стоимость медуслуг, оказанных супруге, и услуги на ребенка, то проверить это невозможно, а значит налоговый вычет будет принят без замечаний. Удачи Вам и всего самого доброго.

User Write
Anastasiia
Ufa
09.02.2025, 18:28
Документы для налоговой
Машину купили за 430000, продали через год в сумме 6500000 р, 3 ндфл в наооговой выходит крупный налог такой. Если я сумму 650000 оставлю с договором, а покупку все же решу прописать вместо 430, хотя бы 530, узнает ли налоговая о реальной сумме затрат?
Lawyer

Конечно узнает

Lawyer

узнает налоговая о реальной сумме затрат,это так...

Lawyer

Здравствуйте. Есть несколько вариантов оптимизации налога, но лучше о них думать до продажи.

Lawyer

ФНС узнает о реальной стоимости сделки.

Не следует играть в измение суммы в договоре.

Lawyer

Здравствуйте! При продаже транспорта, находившегося в собственности менее 3 лет, налогоплательщик вправе:

- воспользоваться вычетом в сумме 250 тыс. руб.;

- уменьшить доходы на расходы, связанные с его приобретением.

Если У Вас остался договор купли -продажи подтверждающий приобретение автомобиля за 430 тысяч, то возможно уменьшить сумму дохода с которой необходимо оплатить налог в размере 13 %.

В соответствии с НК РФ, если имущество находилось в собственности менее трех лет, то необходимо самостоятельно рассчитать и уплатить налог с дохода от его продажи (п. 17.1 ст. 217, пп. 2 п. 1 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ).

При расчете налога можно уменьшить доход от продажи имущества одним из двух способов по своему выбору (п. 6 ст. 210, ст. 220 НК РФ).

Уменьшить доход от продажи на расходы по приобретению имущества можно, если есть документы, достоверно подтверждающие понесенные расходы, в том числе договор купли-продажи, акт приема-передачи, подтверждающий передачу денежных средств, или расписка о получении денежных средств, выданная продавцом транспортного средства. Произведенные расходы может подтвердить и договор купли-продажи между двумя физическими лицами с информацией об уплате денежных средств по нему. Копии документов необходимо приложить к налоговой декларации.

Lawyer

Добрый день. Конечно узнает, вы же будете прикладывать документы

User Write
Maksim
Kaluga
09.02.2025, 17:41
Можно ли самозанятому осуществлять два разных видов деятельности?
Зарегистрирован самозанятым как сдающий в аренду квартиру. Чтобы все было официально ипо закону Сбербанке открыт сервис "Моё дело" и с перечисляемых жильцами сумм чеки для налога автоматически уходят в ФНС. Подскажите, пожалуйста - можно ли и законно ли это будет, если я буду оказывать ещё какие-либо услуги, а оплата за них будет поступать на этот же счёт, чтобы всё было официально - с оплаченными налогами? Или второй/третий/... вид деятельности надо организовать и оформлять как-то по другому? Спасибо
Lawyer

Всё можно - при желании уточните в ИФНС

Lawyer

Максим, можно, уточняйте в ИФНС

Lawyer

Все будет абсолютно законным.

Lawyer

Если такие услуги возможны самозанятому да

Lawyer

Есть деятельности которые не подходят для самозанятых

Lawyer

Самозанятый может оказывать разные услуги без отдельного оформления, если доход поступает на один счёт и отражается в приложении (Закон №422-ФЗ)

Lawyer

Да, возможно неограниченное количество видов деятельности с соблюдением ограничений по сумме и по видам (исключения обозначены в законе).

Lawyer

Здравствуйте.Самозанятый может оказывать разные услуги без отдельного оформления.

Lawyer

Добрый день. Вы можете совмещать несколько видов деятельности ( точное количество не считал), есть такой вид как " иные виды деятельности", который очень масштабен по своему содержанию. Исключением является только то, что государственные служащие не могут вести иной вид деятельности как самозанятый. Государственные и муниципальные служащие могут применять данный режим налогообложения , только в отношении доходов от сдачи в аренду жилых помещений.

Lawyer

Здравствуйте.

Можно хоть 10 видов деятельности. Главное, чтобы это были те виды деятельности, которые вправе осуществлять самозанятый.

С уважением.

Law firm

Можно ли самозанятому осуществлять два разных видов деятельности? – Да, это возможно

User Write
Olga
Krasnodar
08.02.2025, 18:55
Налоговый вычет за обучение супруги
Добрый вечер. Может ли муж получить налоговый вычет за обучение жены, если в качестве плательщика указана она? Муж работает, жена официально не трудоустроена.
Lawyer

Теперь вернуть 13% от потраченного можно при оплате очного обучения мужа или жены. Стоит отметить, что речь идет о расходах с 2024 года, на предыдущие периоды это нововведение не распространяется.

Максимальная сумма социального вычета за расходы с 2024 года – это 13% от 150 000 рублей, то есть 19500 рублей.

Lawyer

Нет, на обучение жены вычет не получить. Это не предусмотрено НК РФ.

Lawyer

Да можно так. Пусть через личный кабинет налоплательщика подаст заявление и приложит документы.

User Write
Tomilin Konstantin Vladimirovich
Moscow
08.02.2025, 16:11
Право на налоговый вычет
Добрый день! Пенсионер в 2020 году приобрел квартиру (до 2020 года НДФЛ не платил). В 2023 году получил доход, в 2024 году подана декларация 3-НДФЛ и оплачен налог. Имеет ли он право на получение имущественного вычета за покупку квартиры в 2020 году? Сумма оплаченного НДФЛ в 2024 году больше максимальной суммы, которую можно вернуть за покупку квартиры.
Lawyer

ИФНС всё разъяснит - спрашивайте - ст. 21 НК РФ.

Lawyer

Обратитесь за разъяснениями в налоговые органы ФНС.

Нормы права:

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН

О ПОРЯДКЕ РАССМОТРЕНИЯ ОБРАЩЕНИЙ

ГРАЖДАН РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Статья 2. Право граждан на обращение

1. Граждане имеют право обращаться лично, а также направлять индивидуальные и коллективные обращения, включая обращения объединений граждан, в том числе юридических лиц, в государственные органы, органы местного самоуправления и их должностным лицам, в государственные и муниципальные учреждения и иные организации, на которые возложено осуществление публично значимых функций, и их должностным лицам.

2. Граждане реализуют право на обращение свободно и добровольно. Осуществление гражданами права на обращение не должно нарушать права и свободы других лиц.

3. Рассмотрение обращений граждан осуществляется бесплатно.

Lawyer

Здравствуйте!

Вы подавали в 2024 году декларацию 3 НДФЛ и декларировали доходы.

Если декларировали доходы от продажи имущества, имущественных прав, то в рамках этой декларации вы могли сделать взаимозачет налога с продажи и покупки этой квартиры. Просто по факту заплатили бы только разницу в бюджет.

Если все так и было, то сейчас в 2025 году вы можете подать уточненную декларацию за 2023 год и вернуть излишне уплаченный НДФЛ.

Добрый день! Спасибо за ответ! Все было так, но в рамках декларации от продажи имущества мы не делали взаимозачет, а просто подали декларацию и получили вычет за продажу. Получается мы уже не сможем вернуть уплаченный НДФЛ?

Lawyer

Здравствуйте!

Можете возвращать удержанный НДФЛ, если официально работаете и если ранее не использовали права на налоговый вычет при покупке жилья .

НДФЛ уплаченный вами за последние 3 года можно вернуть через налоговую инспекцию, в счет возмещения вычета. .

У Вас всегда есть возможность подробно обсудить вашу проблему с любым юристом сайта, на личной, платной консультации.

Желаю Вам успехов и всех благ!

Lawyer

Получить правку в налоговой

Lawyer

Добрый день. Вам необходимо обратиться в бухгалтерию работодателя с документами о приобретении жилья.

Lawyer

Работодатель должен будет произвести перерасчёт и вернуть вам часть налога на доходы физических лиц (если вы ранее его уплачивали) через зарплату, либо удерживать меньше НДФЛ из вашей зарплаты на протяжении следующего года.

Lawyer

Информацию нужно уточнять у должностного лица, которое наложило арест.

Lawyer

В дополнение к основному долгу по налогам могут накапливаться штрафы, пеня и проценты за просрочку. Это может увеличить общую сумму, которую вы должны.

Lawyer

Так не должно быть. Это незаконно

Attorney

добрый, только у пристава уточнить можно, так как тут исполнительный сбор, ка отдельное производство, ТАК ЧТО ТОЛЬКО У НЕГО

User Write
Sasha
Moscow
07.02.2025, 20:04
Возможно ли посещение агента налогоплательщика в налоговой?
Налоговая мне начислила большую сумму налога на доходы, а также большую сумму пени. Предположительно это начисление было произведено за продажу квартиры (которая была продана менее, чем за три года с момента покупки), за которую я достоверно выплатил налог, что зафиксировано в акте сверки личного кабинета налогоплательщика. Необходимо разобраться в ситуации откуда взялись начисления и правомерны ли они. Но я проживаю в другой стране на постоянной основе, не являюсь налоговым резидентом РФ с 2023 года. Вопрос: могу ли я по доверенности (возможно электронной) направить своего представителя (юриста) в 4 налоговую Москвы для выснения обстоятельств этого дела? Возможно ли оформить доверенность в Кыргызской Республике, где я проживаю? Если это возможно, то мне нужен человек, кто представлял бы мои интересы в налоговой по этому вопросу и выяснил все подробности и обстоятельства.
Lawyer

Здравствуйте, Саша!

Да, представление интересов по доверенности возможно.

Доверенность можно оформить у нотариуса, потом сделать перевод на русский язык.

ст. 29 НК РФ гласит:

Уполномоченный представитель налогоплательщика - индивидуального предпринимателя (физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем) осуществляет свои полномочия на основании нотариально удостоверенной доверенности, доверенности, приравненной к нотариально удостоверенной в соответствии с гражданским законодательством, или доверенности в форме электронного документа, подписанного электронной подписью доверителя, если иное не предусмотрено абзацем третьим настоящего пункта.

С человеком, который будет представлять можете договориться.

Его можно найти среди юристов этого сайта (ст. 779 ГК РФ).

Lawyer

Здравствуйте!

Вы как налогоплательщик вправе делегировать представление своих интересов в налоговых органах уполномоченному представителю через доверенность.

Уполномоченный представитель действует на основании нотариально заверенной доверенности, которая должна содержать четкое указание на полномочия по взаимодействию с ИФНС (запрос документов, участие в проверках, обжалование решений). Для целей налогового спора рекомендую включить в доверенность специальные полномочия, перечисленные в п. 3 ст. 29 НК РФ и Приказе ФНС от 23.04.2010 № ММВ-7-6/200@ (Справочник полномочий представителя).

Оформление доверенности за рубежом возможно через консульство РФ в Кыргызстане (ст. 13 Договора о правовой помощи между РФ и КР от 14.09.1992) либо у местного нотариуса оформить двуязычную доверенность с нотариальным переводом на русский язык, чтобы избежать проблем при подаче в ИФНС.

Электронная доверенность допустима с 01.03.2024 в соответствии с Приказом ФНС от 19.09.2023 № ЕД-7-26/648@. Однако для ее оформления потребуется усиленная квалифицированная электронная подпись.

Проверка оснований начисления налога и пени требует анализа:

- Применения имущественного вычета (освобождение от НДФЛ при продаже имущества, находившегося в собственности более минимального срока владения);

- Корректность определения налоговой базы с учетом документально подтвержденных расходов на приобретение квартиры;

- Правомерность применения ставки НДФЛ 30% для нерезидентов против 13% для резидентов. Статус резидента определяется по правилам ст. 207 НК РФ (пребывание в РФ не менее 183 дней в году);

- Соблюдение сроков уплаты налога и начисления пени.

Процедура обжалования предусматривает подачу возражений на акт налоговой проверки (ст. 139.2 НК РФ) с приложением документов, подтверждающих уплату налога. Представитель (при наличии полномочий) вправе запросить материалы дела, участвовать в рассмотрении возражений и обращаться в суд.

Оформите доверенность у нотариуса в Кыргызстане с указанием полномочий по ст. 29 НК РФ, заверьте перевод на русский язык и направьте документ в ИФНС №4 г. Москвы. Параллельно запросите в личном кабинете налогоплательщика детализированную справку о расчетах и акт сверки с отметкой о зачете уплаченных сумм. При выявлении ошибок со стороны ИФНС подайте уточненную декларацию (ст. 81 НК РФ) и ходатайство о зачете излишне уплаченного налога (ст. 78 НК РФ).

Attorney

Добрый вечер, Саша.

1)Все верно, электронная доверенность тут может помочь, но я все же рекомендую обычную нотариальную, но так как вы за рубежом, то у вас два варианта, либо вы идете в консульство и там оформляете ее, либо через нотариуса вашей страны, там ставите апостиль, в РФ переводите и заверяете нотариально.

2)В довреннсоти обязательно нужно указать всю информацию, в особенности информацию налогового спора, это прям рекомендую в доверенности прописать, что дает дополнительные, специальные полномочия, согласно ст. 29 НК РФ и Приказе ФНС от 23.04.2010 № ММВ-7-6/200@ (Справочник полномочий представителя).

3)Так же, пропишите иные полномочия в плане суда, прокуратур, мало ли дойдет до этого дело.

4)Разумеется, ваш Предсатвитель по доверенности спокойно сможет представлять интересы ваши на территории РФ в том числе в налогйо службе.

5)Электронная доверенность допустима с 01.03.2024 в соответствии с Приказом ФНС от 19.09.2023 № ЕД-7-26/648@.

Для ее оформления потребуется усиленная квалифицированная электронная подпись.

6)Если вам нужен такой человек, то вы можете выбрать на сайте, либо обратиться в юр контору сейчас дистанционно.

7)Еще все же не забывайте, что статус резидента определяется по правилам ст. 207 НК РФ, и у него идет 30 процентов...7

Lawyer

Конечно вы вправе оформить доверенность на представителя в порядке ст.185-185.1 ГК РФ, указав необходимые полномочия в ней, для похода в налоговый орган .

Доверенность оформляется в Кыргызстане у нотариуса с нотариально удостоверенным переводом на русский язык . Можете направить почтой ценным письмом с описью вложения или через сдек.

__

Вместе с доверенностью важно будет передать представителю для предъявления в налоговом органе: акт сверки из вашего личного кабинета

__

С уважением

Lawyer

Здравствуйте Саша!

В рассматриваемом случае, возмодео оформление доверенности через консульство РФ в Кыргызстане (ст. 13 Договора о правовой помощи между РФ и КР от 14.09.1992) или у местного нотариуса оформить доверенность с нотариальным переводом на русский язык.

При необходимости можете обратиться к любому из юристов портала для содействия и защиты и подготовки правовых документов (ст.779 ГК РФ оказание юр.услуг).

Всего доброго Вам!

Lawyer

Дополню.

Поэтому представитель по доверенности сможет представлять интересы Ваши на территории РФ в том числе в ИФНС. И электронная доверенность допустима с 01.03.2024 в соответствии с Приказом ФНС от 19.09.2023 № ЕД-7-26/648@.

Lawyer

Дополню.

Таким образом уполномоченный представитель действует на основании нотариально заверенной доверенности, и полномочия по взаимодействию с ИФНС.

А соответственно для налогового спора рекомендую включить в доверенность специальные полномочия, перечисленные в п. 3 ст. 29 НК РФ и Приказе ФНС от 23.04.2010 № ММВ-7-6/200@)).

Lawyer

Здравствуйте!

Вы можете оформить доверенность у нотариуса или через консульство РФ в Кыргызстане.

В доверенности можно указать также помимо прав на представительство интересов в ФНС возможность представительства в суде со спецправами. Это надо на тот случай, чтобы не оформлять новую доверенность в случае, если ФНС не удовлетворит требования.

Обоснование:

Статья 185 ГК РФ Общие положения о доверенности

Статья 185.1 ГК РФ Удостоверение доверенности

Приказ ФНС от 19.09.2023 № ЕД-7-26/648@

Статья 13 Договора между Российской Федерацией и Республикой Кыргызстан о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам от 14.09.1992

Рада помочь!

Lawyer

Уважаемый Саша, здравствуйте!

Да, Вы можете направить своего представителя (например, юриста) в налоговый орган для выяснения обстоятельств начисления налога и пени. Уполномоченный представитель действует на основании нотариально заверенной доверенности, которая должна содержать четкое указание на полномочия по взаимодействию с налоговыми органами. Это включает запрос документов, участие в проверках, обжалование решений и другие действия от вашего имени.

______

Согласно пункту 3 статьи 29 Налогового кодекса Российской Федерации (НК РФ), доверенность должна содержать специальные полномочия для представления интересов налогоплательщика.

______

Для целей вашего налогового спора рекомендую включить в доверенность следующие полномочия:

Запрос и получение документов из налогового органа.

Участие в рассмотрении материалов проверок.

Обжалование решений и действий (бездействия) налоговых органов.

Подача уточненных деклараций.

Представление интересов при зачете или возврате излишне уплаченных сумм.

Поскольку Вы проживаете в Кыргызской Республике, Вы можете оформить доверенность у местного нотариуса. Важно, чтобы она была составлена с учетом российских требований к тексту документа и переведена на русский язык с нотариальным заверением перевода. После этого документ можно направить в ИФНС №4 г. Москвы через почту или лично вашим представителем.

Либо Доверенность можно оформить в консульстве.

_______

Дополнительно рекомендую:

Запросить через личный кабинет налогоплательщика детализированную справку о расчетах и акт сверки с отметкой о зачете ранее уплаченных сумм налога.

Если будет выявлена ошибка со стороны ИФНС (например, некорректное зачисление уплаченного налога), подайте уточненную декларацию согласно статье 81 НК РФ.

_______

Одновременно подайте ходатайство о зачете излишне уплаченного налога на основании статьи 78 НК РФ.

Для представления ваших интересов Вы можете обратиться к любому профессиональному юристу, занимающейся вопросами взаимодействия с налоговыми органами.

Таким образом, Ваш представитель сможет разобраться в ситуации и защитить ваши права на основании предоставленных полномочий и действующего законодательства Российской Федерации.

_____

С уважением!

Attorney

Добрый день, Александр.

Да, Вы имеете право на обращение в налоговый орган через уполномоченного представителя, также как и ознакомиться с налоговым делом, делать заявления, записи и т д.

НК РФ Статья 26. Право на представительство в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах

1. Налогоплательщик может участвовать в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах через законного или уполномоченного представителя, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

3. Полномочия представителя должны быть документально подтверждены в соответствии с настоящим Кодексом и иными федеральными законами.

Положениями № 389-ФЗ, установлено, что уполномоченные представители (п. 3 ст. 29 НК РФ) должны осуществлять свои полномочия на основании электронной доверенности.

Оформить доверенность в Кыргызской Республике, Вы имеете право через консульство РФ.

Договор между РФ и Республикой Кыргызстан от 14.09.1992 "О правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам"

Статья 13. Действительность документов

1. Документы, которые были на территории одной из Договаривающихся Сторон составлены или засвидетельствованы судом или официальным лицом (постоянным переводчиком, экспертом и др.) в пределах их компетенции и по установленной форме и заверенные печатью, принимаются на территории другой Договаривающейся Стороны без какого-либо иного удостоверения.

2. Документы, которые на территории одной Договаривающейся Стороны рассматриваются как официальные, пользуются и на территории другой Договаривающейся Стороны доказательной силой официальных документов.

Дополнительная информация по электронным доверенностям: https://www.nalog.gov.ru/rn03/news/activities_fts/14542424/

Attorney

Дополнительно необходимо отметить, что Вы имеете право обратиться в налоговую инспекцию в том числе:

- посредством направления письма через сайт ФНС России, используя сервис «Обратиться в ФНС России»;

- либо через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

К обращению необходимо приобщить доказательства подтверждающие Ваши доводы (уплату налога. ст. 78 НК РФ)

После Вашего обращения инспектор проведет проверку и актуализирует данные, при необходимости отправит запрос в регистрирующие органы, проверит информацию о расчете налогооблагаемой базы, уточнит сведения об имуществе. Если неточности будут выявлены, инспектор внесет изменения в базу данных и исправит допущенную ошибку.

User Write
Aleksandr
Kaliningrad
07.02.2025, 19:11
Получил расчётный листок за январь, в графе
Здравствуйте! Скажите пожалуйста, получил расчётный листок за январь, в графе: всего начислено стоит сумма значительно ниже суммы той которая стоит в графе общий облагаемый налог, правильно ли это, учитывая то что это первый месяц в новом году?
Lawyer

Александр, уточняйте в бухгалтерии работодателя, возможна ошибка.

Lawyer

Здравствуйте!

Уточните в бухгалтерии, очень похоже на ошибку.

Рада помочь!

We're using cookies. By continuing to work with the site, you accept Terms of use and Privacy policy.