Lawyer Social Net

вчера, 23:31

Как рассчитать налог при продаже комнаты, купленной в 2025 году, если я инвалид I группы и продаю единственное жилье?

Вопрос по законам страны: Россия

Подскажите пожалуйста! В феврале 2025 года я купил комнату 12кв.м в г. Оренбург за 550 т.р. !!!! ( суть дальше). Она является единственным жильём. Через 8 месяцев я стал инвалидом 1й бессрочной группы. Рассмотрев своё положение понял что жить на данной жилплощади не получится. Комната маленькая, инвалидная коляска не помещается, приготовление пищи, содержание самого себя в нормальном санитарном состоянии с отрезанной ногой очень трудно. Решил уехать в деревню. Выставил объявление, нашелся покупатель за 820т.р. Начали ипотеку на него оформлять. В банке одобрили без первого взноса но 1 млн. 100т.р., якобы часть сразу вернется в банк, а мои 820 мне... Но в предварительном договоре купли-продажи сумма 1млн.100т.р. Меня теперь налогами обложат? На какую сумму? То что свыше млн. или на разницу от 1.1 млн. до 550т.р. Что делать? Можно ли избежать налога или не проводить сделку? Дайте пожалуйста развёрнутый ответ!

сегодня, 06:34 мск

Здравствуйте, Александр!

К сожалению, инвалидность 1 группы не даёт освобождения от НДФЛ при продаже недвижимости..

В НК РФ нет льготы по НДФЛ при продаже жилья ...

Есть льготы по имущественным налогам (на владение квартирой, домом), но это другой налог, не НДФЛ.

В соответствии со ст. 217.1 НК РФ минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества для освобождения от налогообложения составляет — 5 лет.

ст. 217.1 НК РФ минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества для освобождения от налогообложения — 3 года, если право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком:

— в порядке наследования или при дарении между близкими родственниками;

— при приватизации;

— договор ренты;

— единственное жилье для налогоплательщика на момент продажи.

Так как у Вас срок владения комнатой на праве собственности менее 3-х лет ед. жилье, то нужно оплатить налог с продажи...

применяем ст. 220 НК РФ:

— налоговый вычет 1 000 000 рублей,

— фактические расходы на покупку проданной квартиры..

Вам выгоднее 1 млн рублей Тогда:

Доход: 1 100 000 - 1000 000 * 13 % = 13 000 руб налог.

Налог необходимо оплатить до 15.07… года следующего за годом продажи, а декларацию подать до 30.04.года следующего за годом продажи.

При выставлении суммы продажи комнаты ориентируйтесь на ее кадастровую стоимость по Выписке из ЕГРН..Налоговая может посчитать доход не ниже 70% от кадастровой стоимости (п. 5 ст. 217.1 НК РФ)...

Надеюсь мой ответ станет для Вас полезным.

Крепкого Вам здоровья!

00:08
сегодня, 07:04 мск

Не совсем понятна схема... Факт продажи за 820 000, Вы как продавец вправе устанавливать свою стоимость вне зависимости от банка и покупателя...Покупателю выгодно поставить такую стоимость 1 100 000 он получит доп деньги на расходы..так банки делают: ремонт и т.д....Вашей выгоды в этом нет + возникает налог 13 000 рублей...

Если реально договаривались на 820 000 руб., имеет смысл требовать, чтобы именно эта сумма была в договоре.

Завышение цены до 1 100 000 руб. ради схемы с банком — риск для вас:

- НДФЛ

- потенциальные вопросы от ФНС

- якобы часть сразу вернется в банк - это вообще не понятно как...будет зарегистрированный дог купли-продажи в Росреестре...что-то банк мутит, покупатель и Вы не знакомы не договаривались...будьте внимательны!

вчера, 23:31 мск

Ситуация: вы продаете комнату, которую купили в феврале 2025 года за 550 тыс. руб., по договору купли-продажи на 1,1 млн руб. (покупатель оформляет ипотеку, но вы получите 820 тыс. руб.). Вы инвалид I группы, комната — единственное жилье. Рассмотрим налоговые последствия.

1. Обязанность уплаты налога

Вы владели комнатой менее минимального срока (3 года для единственного жилья? С 2020 года для единственного жилья срок владения составляет 3 года, но ваша комната куплена в 2025 году, поэтому срок не истек. Следовательно, доход от продажи облагается НДФЛ.

2. Налоговая база

Налоговая база — это цена продажи, указанная в договоре. Даже если фактически вы получите только 820 тыс., для налога имеет значение сумма 1,1 млн руб., если иное не доказано. Возможность уменьшить базу до реально полученной суммы (820 тыс.) есть, но это потребует подтверждения (например, дополнительным соглашением или перепиской с банком). Однако банк перечислит 1,1 млн, из которых часть пойдет в пользу третьих лиц (например, на погашение долга продавца?). В вашем описании неясно, почему из 1,1 млн вы получите только 820 тыс. Если это условие ипотеки (субсидия, первоначальный взнос?), то налоговая может признать доходом 1,1 млн. Рекомендую проконсультироваться с налоговым юристом.

3. Налоговые вычеты

Вы можете уменьшить налоговую базу одним из способов:

- Вычет в размере документально подтвержденных расходов (ст. 220 НК РФ). Вы купили комнату за 550 тыс. руб. — эти расходы можно вычесть из дохода. Тогда налог: (1 100 000 – 550 000) × 13% = 71 500 руб.

- Имущественный налоговый вычет в размере 1 млн руб. (если не используете вычет расходов). Тогда налог: (1 100 000 – 1 000 000) × 13% = 13 000 руб. Но выгоднее использовать вычет расходов, если расходы подтверждены документами (договор купли-продажи, расписка, платежные документы).

4. Особые льготы

Инвалидность I группы не освобождает от НДФЛ при продаже недвижимости. Статус единственного жилья не влияет на налог при продаже в течение первых 3 лет владения (если не истек минимальный срок).

5. Как избежать налога или уменьшить

- Не проводить сделку — отложить продажу до истечения 3-летнего срока владения (февраль 2028). Тогда налог платить не придется. Но вы хотите продать сейчас.

- Изменить договор — указать реальную цену продажи (820 тыс. руб.), если покупатель согласен. Однако банк может не одобрить ипотеку на сумму 820 тыс., если первоначально одобрил 1,1 млн. Возможно, это собственные средства покупателя? Нужно уточнить.

- Заявить вычет — обязательно подайте декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года и заплатите налог до 15 июля.

6. Последствия неуплаты

Если не подать декларацию и не уплатить налог, налоговая может начислить штраф (20-40% от суммы) и пени.

Резюме: Вам придется заплатить НДФЛ 13% с разницы между доходом (по договору 1,1 млн руб.) и расходами на покупку (550 тыс. руб.), что составляет 71 500 руб. Если сможете подтвердить, что фактически получили 820 тыс., налог будет (820 000 – 550 000) × 13% = 35 100 руб. Рекомендую проконсультироваться с налоговым юристом для уточнения деталей сделки. Если у вас есть похожий вопрос, вы можете задать его в форме ниже.

Юристы - Россия
Специализация:
Недвижимость

Похожие вопросы

Как продать квартиру, если старый владелец недоступен?
Декларация, продажа квартиры
Как продать дом с участком, купленный на материнский капитал?
Как выгодно продать квартиру в долевой собственности с сыном?
То тогда уже не нужно будет согласие бывшей жены?
Договор купли - продажи
Продажа недвижимости
Нужно ли платить НДФЛ при продаже квартиры, купленной до брака?
Можно ли через доверенность перевести деньги от продажи недвижимости на счет матери, чтобы избежать удержания по алиментам?
Зеркальный перенос перегородки