Beliebig ›
17.10.2025, 21:17
Риск блокировки по 115 фз
Вопрос по законам страны: Россия
Друг работает удаленно 1, 5 года, доход приходил на мою карту, 1 год мне потом, 5 месяцев моей матери, а она мне переводила частями. Денедные средства приходили от физ лиц с другого города работающих у этого работодателя не официально тоже. Денежные средства не обналичивались, друг пользовался моей картой, на бытовые нужды переодически. В октябре этого года, поступил опять перевод его зарплаты на мою карту после 5 месяцев затишья, я сделал чек в моем налоге на этого физ лицо на оказания услуг, так как являюсь самозанятым, но услуг не оказывал 1.4 года. Посоветовался с налоговым юристом и понял, что сделал ошибку, чек не аннулировал по его совету, чтобы не привлекать внимание фнс. Налог ещё не оплачен, выставлен только предварительно налог. В приложении мой налог, нет ещё кнопки оплатить. Подскажите каков риск блокировки счетов в банке и последующей проверки всех переводов фнс? и каков риск проверки фнс, даже если счета не заблокируют.
Риски всегда присутствуют и полностью из исключить невозможно. Можно минимизировать. Не более того.
Здравствуйте
Пока не прошло три года (период, за который налоговый орган может назначить проверку в отношении вас) - риски привлечения к ответственности и доначисления налогов остаются. Ведь фактически вы обеспечили систематическое поступление на свой счет денежных средств от разных лиц, что может указывать на предпринимательской характер ваших действий. Конечно, налоговый орган должен это доказывать, но и с вашей стороны должно быть како-либо объяснение таких поступлений. Ваш статус самозанятого это все осложняет - может быть усмотрено сокрытие доходной части. Рекомендуется не предоставлять свои банковские данные для получения платежей, которые вы не можете обосновать
Риски всегда присутствуют и полностью из исключить невозможно никогда
Ситуация связана с рисками налогового и валютного контроля. Ошибка – выдача чека как самозанятого без фактического оказания услуг. Это может быть расценено как фиктивная сделка.
Риски блокировки счетов:
- Банки обязаны контролировать операции по 115-ФЗ. Поступление средств от физлиц, их последующее снятие или переводы могут вызвать вопросы. Если банк заподозрит сомнительные операции (например, обналичивание или транзит), он может заблокировать счёт до выяснения.
- Регулярные переводы от разных физлиц в один карман – признак возможной незаконной деятельности. Банк может запросить документы, подтверждающие происхождение средств.
Риски проверки ФНС:
- Вы сами привлекли внимание, выдав чек. ФНС может сопоставить его с данными о доходах. Если услуги не подтвердятся, это грозит доначислением налогов, штрафом (20% от неуплаченной суммы) и пенями.
- Кроме того, систематическое получение дохода от предпринимательской деятельности без регистрации ИП может быть квалифицировано как незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ) при крупном размере (свыше 2,25 млн руб.) или административное правонарушение (ст. 14.1 КоАП).
- ФНС может провести камеральную проверку декларации (если подавали) или выездную – если сочтут риски высокими.
Рекомендации:
1. Немедленно обратитесь к квалифицированному налоговому юристу для анализа ситуации. Возможно, аннулирование чека сейчас более безопасно, чем ожидание (риск, что налог не будет уплачен, но чек останется).
2. Прекратите использовать свои счета для чужих доходов. Оформите с другом договор займа или агентский договор, если это возможно задним числом (но это рискованно).
3. Если налог ещё не уплачен, не платите его – это покажет, что сделка не состоялась.
4. Будьте готовы предоставить банку и ФНС пояснения: друг брал у вас в долг, возвращал частями (но нужны доказательства: переписка, договор займа).
Краткое резюме:
Фиктивный чек создаёт высокий риск налоговой проверки и доначислений. Блокировка счетов возможна, если банк посчитает операции подозрительными. Для минимизации последствий срочно проконсультируйтесь с юристом.
Если у вас есть похожий вопрос, его можно задать в форме ниже.
Юристы - Россия
Специализация:
Налоги
