Налог зависит от срока владения. Дом (менее 3 лет) при продаже обычно облагается НДФЛ, но его можно уменьшить: либо вычетом при продаже (часто до 1 000 000 руб.), либо на сумму подтверждённых расходов на покупку. Важно правило 70% кадастровой стоимости.

Квартиру (10 лет) вы продаёте сыну — как правило, НДФЛ с дохода платить не нужно из‑за срока владения. Для точного вывода уточните дату покупки дома и есть ли документы о расходах и кадастровая стоимость. Если нужно, помогу оценить налог и что подавать в 3‑НДФЛ. При сомнениях лучше обсудить с юристом.

Здравствуйте.

Налог платить не нужно ни за дом, ни за квартиру: дом за 600 000 перекрывается вычетом в 1 000 000 рублей, а квартиру вы владеете 10 лет — больше минимального срока, поэтому она освобождена полностью. Декларации подавать не требуется. Единственное, что стоит проверить — кадастровую стоимость дома: если она выше 600 000, налоговая посчитает доход от неё, но для деревенского дома это маловероятно.

Нет, налоги платить не нужно ни по одной из сделок.

По дому: доход 600 000 ₽ меньше имущественного вычета в 1 000 000 ₽ (подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ), поэтому налоговая база равна нулю. Декларацию 3-НДФЛ можно не подавать (п. 2 ст. 217.1 НК РФ).

По квартире: вы владели ею 10 лет, что превышает минимальный срок в 5 лет (п. 4 ст. 217.1 НК РФ), поэтому доход полностью освобождён от НДФЛ и декларирования. Продажа сыну на это не влияет.

Обе сделки налогом не облагаются.

Если потребуется составить процессуальные документы с учётом данных рекомендаций — обращайтесь.

+7-918-363-83-08 Мах, Telegram, Whats'App

Здравствуйте, Юлия Владиславовна!

В соответствии со ст. 217.1 НК РФ минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества для освобождения от налогообложения составляет — 5 лет.

ст. 217.1 НК РФ минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества для освобождения от налогообложения — 3 года, если право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком:

— в порядке наследования или при дарении между близкими родственниками;

— при приватизации;

— договор ренты;

— единственное жилье для налогоплательщика на момент продажи.

По Вашей первой ситуации дом в деревне за 600 000 руб владея менее 3-х лет..при продаже возникает обязанность по уплате налога однако применяем ст. 220 НК РФ - налоговый вычет 1 000 000 руб, следовательно, налог будет равен 0.

Важно:

- Налоговая служба сравнивает цену продажи по договору купли-продажи (ДКП) и 70% от кадастровой стоимости на 1 января года сделки.

- Налог равен 0, но декларацию подать нужно до 30.04. года следующего, за годом продажи дома, так как:

- Вы получили доход от продажи имущества, которым владели менее минимального срока (3 - 5 лет) — ст. 228 НК РФ.

- Обязанность подать 3 НДФЛ при продаже имущества — ст. 229 НК РФ.

2-я ситуации Вы продаете сыну квартиру за 1 700 000 владея 10 лет на праве собственности...

срок 10 лет превалирует над сроком 5 лет ст. 217.1 НК РФ - следовательно, Вам не нужно платить налог и подавать Декларацию...

Но важно: провести всю сделку официально через дог. купли-продажи, с переводом денежных средств от сына на Ваш банковский счет..сохраняйте все платежные документы...Если налоговая затребует...чтобы все предоставить...

Надеюсь мой ответ станет для Вас полезным.

С уважением.

Налогов нет. Декларацию подавать не нужно.

Продажа дома (владение менее 3 лет)

Доход от продажи облагается НДФЛ по общему правилу (13% для большинства резидентов РФ). При этом вы можете уменьшить облагаемую базу одним из способов:

- налоговый вычет при продаже жилых домов/долей: обычно применяется фиксированная сумма до 1 000 000 руб. (если объект жилой дом/часть жилого дома);

- уменьшение дохода на подтверждённые расходы на приобретение (если есть договор покупки, расписка/платёжные документы).

Также действует правило о минимальном налогообложении: если цена продажи ниже 70% кадастровой стоимости, для расчёта НДФЛ могут взять 70% кадастровой стоимости (актуально при наличии кадастровой стоимости и отличиях цены).

Доброй ночи!

С продажи квартиры НДФЛ платить не нужно, поскольку квартира находится в вашей собственности уже 10 лет, то есть минимальный срок владения давно истек. То, что покупателем будет ваш сын, этого не меняет. Продажа дома за 600 000 руб., которым вы владели менее минимального срока, также сама по себе не приведет к налогу, если это жилой дом: при продаже такого имущества можно применить имущественный вычет до 1 000 000 руб. за календарный год, поэтому при цене 600 000 руб. налоговая база будет равна нулю. Таким образом, при указанных вами обстоятельствах НДФЛ к уплате не возникает ни из-за продажи дома, ни из-за последующей продажи квартиры.

Правовые основания: ст. 217.1, 220 НК РФ

Здравствуйте, Юлия Владиславовна.

Если квартирой владеете более 5 лет - декларировать доход от продажи не надо.

По поводу дома и участка, который продали - надо проверить кадастровую стоимость дома и участка на 01 января года продажи. Так как доходом будет считаться не сумма из ДКП (600000), а КС недвижимости (коэффициент 0,7 или 1), если КС больше чем 1 000 000 рублей. И тогда декларировать продажу дома и участка обязаны. Но есть законные способу снижения налога

Вы вправе не платить НДФЛ с продажи квартиры, которой владеете 10 лет, но с продажи дома вопрос зависит от того, сможете ли вы применить налоговые льготы/вычеты.

1) Продажа дома (владение менее 3 лет)

Доход от продажи облагается НДФЛ по общему правилу (13% для большинства резидентов РФ). При этом вы можете уменьшить облагаемую базу одним из способов:

- налоговый вычет при продаже жилых домов/долей: обычно применяется фиксированная сумма до 1 000 000 руб. (если объект жилой дом/часть жилого дома);

- уменьшение дохода на подтверждённые расходы на приобретение (если есть договор покупки, расписка/платёжные документы).

Также действует правило о минимальном налогообложении: если цена продажи ниже 70% кадастровой стоимости, для расчёта НДФЛ могут взять 70% кадастровой стоимости (актуально при наличии кадастровой стоимости и отличиях цены).

2) Продажа/покупка квартиры у сына

Если вы продаёте сыну квартиру и владеете ею 10 лет, НДФЛ с дохода от продажи квартиры платить, как правило, не нужно: по НК РФ освобождение применяется при владении недвижимостью 5 лет и более (для случаев до/после отдельных дат ввода в действие правил важны нюансы приобретения, но при 10 годах освобождение обычно не вызывает сомнений).

При этом сам факт, что покупатель — сын, на ваше освобождение от НДФЛ не влияет: освобождение связано с вашим сроком владения.

3) Что нужно сделать

- Подать декларацию 3-НДФЛ, если налог возник по дому (или если налоговый вычет/расходы надо заявить, чтобы подтвердить расчёт). Налог уплачивается после подачи декларации.

- Для квартиры, которой владеете 10 лет, обычно декларацию можно не подавать, но практика разнится в зависимости от того, были ли другие сделки и как вы планируете подтверждать расчёты.

Чтобы точно посчитать сумму, уточните, пожалуйста:

1) Когда именно купили дом и квартиру (годы/даты)?

2) Дом — жилой дом (ИЖС) или часть/дача? Есть ли кадастровая стоимость на дату продажи?

3) Сможете подтвердить расходы на покупку дома документами?

Кратко: НДФЛ, скорее всего, будет только по дому (менее 3 лет), а по квартире 10 лет — платить обычно не придётся. Если у вас есть похожий вопрос, его можно задать в форме ниже.