Если ООО удерживает с самозанятого ндфл то какое наказание грозит ООО?

Самозанятый может подать на ООО в суд, требуя недоплаченное и санкции по договору.

Какой интересно НДФЛ удерживается? 🧐 а главное на каком основании и куда перечисляется.

Есть какие-либо документы, подтверждающие данный факт?

С самозанятого нельзя удерживать НДФЛ, так как он сам платит это проф. налог (6%)

Вася, ООО не вправе удерживать с самозанятого НДФЛ, для проверки обращайтесь с жалобой в прокуратуру. Федеральный закон от 17.01.1992 N 2202-I (ред. от 03.02.2025) "О прокуратуре Российской Федерации". Статья 10. Рассмотрение и разрешение в органах прокуратуры заявлений, жалоб и иных обращений

Добрый день! Если у ООО договор с самозанятым, то оснований для удержания НДФЛ нет. кроме случаев, когда доход самозанятого за год превысил 2 400 000 руб.

Не забывайте оставлять отзывы.

Нужно смотреть что прописано в договоре между ООО и гражданином. Если в договоре обозначен статус гражданина, как самозанятого, то удержание НДФЛ неправомерно. Если же в договоре гражданин действует как физик, то НДФЛ удерживается обосновано.

ООО Может нести ответственность за невыполнение налоговым агентом обязанности по удержанию и (или) перечислению налогов. А так, у человека, получается, переплата по налогам (и НДФЛ и налог на ПД).

Гражданин может требовать вернуть удержанный незаконно налог, в том числе в судебном порядке.

Наказание ООО может грозить только в обратном случае, когда положенный законом налог не удерживается.

Если Вы уверенны в своей правоте и докажете это в ИФНС, налог можно вернуть уточнением декларации.

Вы вправе взыскать с ООО безосновательно удерживаемые денежные средства

Наказание грозит директору ООО - мошенничество. Нужно подавать сообщение о преступлении в отдел полиции.

Но сперва нужно заручиться поддержкой налоговиков, которые подтвердят, что данные суммы фирма прикарманила и в бюджет России не перечислила.

А пока будет идти полицейская проверка в рамках статей 144-145 УПК РФ, можно взыскать через суд долг с ООО на эти суммы.

Да только вы что-то нам недоговариваете... быть может, самозанятым вы стали уже после заключения договора с ООО и бухгалтерия их просто исполняет обязанности налогового агента ??

Если ООО ошибочно удержало налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с выплат самозанятому (плательщику налога на профессиональный доход), то это является нарушением налогового законодательства, так как самозанятые не являются налоговыми резидентами (в контексте НДФЛ) в отношении своего дохода от профессиональной деятельности, и обязанность по уплате налога лежит на них самих. ООО, выступая налоговым агентом, должно было не удерживать НДФЛ, а лишь уплачивать страховые взносы (при определенных условиях).

Наказание для ООО:

1. Штраф по статье 123 НК РФ: за неправомерное неудержание или неполное удержание налога, а также за неперечисление налога в бюджет. Размер штрафа составляет 20% от суммы, подлежащей удержанию и перечислению. В данном случае сумма, которую ООО удержало (или должно было удержать, если неправильно классифицировало доход), будет считаться подлежащей возврату самозанятому, а не уплате в бюджет. Однако формально штраф может быть начислен на сумму, которую ООО не перечислило (если удержало, но не перечислило) или не удержало (если не удержало, но должно было). В данной ситуации, поскольку удержание произведено ошибочно, скорее всего, речь идет о неправильном исполнении обязанностей налогового агента. Возможен штраф за непредставление сведений по форме 2-НДФЛ или 6-НДФЛ (если ООО подало отчетность с неверными данными).

2. Пени за несвоевременное перечисление налога (если суммы были удержаны, но не перечислены в бюджет).

3. Административная ответственность на должностных лиц (генерального директора, главного бухгалтера) по статье 15.11 КоАП РФ – за грубое нарушение правил ведения бухгалтерского учета и отчетности, что может повлечь наложение штрафа от 5 000 до 10 000 рублей (при повторном нарушении – дисквалификация).

4. Обязанность вернуть ошибочно удержанный НДФЛ самозанятому: ООО должно уведомить самозанятого об ошибке и возвратить удержанную сумму. В противном случае самозанятый вправе обратиться в суд или налоговую инспекцию.

Дополнительно: ООО может быть оштрафовано за непредставление уточненных расчетов или за искажение налоговой отчетности.

Резюме: Главная угроза – штраф 20% от неправильно удержанной суммы (ст. 123 НК РФ) и пени. Также возможен штраф за неверную отчетность. Рекомендуется исправить ошибку: вернуть НДФЛ самозанятому, подать уточненные декларации и сообщить в налоговую.

Если у вас есть похожий вопрос, вы можете задать его в форме ниже.